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昌宁县卫生健康局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行国家和省、市有关卫生健康事业发展的法律法规和方针政策，拟订全县卫生健康、疾病预防控制、中医药事业发展规划，起草相关规范性文件并组织实施，提出相关政策建议。统筹规划全县卫生健康资源配置，编制和实施全县区域卫生健康规划。加强卫生健康人才队伍建设。负责落实卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

2.研究提出深化医药卫生体制改革重大方针、政策、措施的建议，负责落实深化医药卫生体制改革。组织实施深化公立医院综合改革工作，推进管办分离，健全现代医院管理制度，组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施。负责医疗服务价格审核备案工作。

3.组织实施国家免疫规划，落实严重危害人民健康的公共卫生问题的干预措施。组织指导传染病疫情预防控制，编制专项预案并组织实施，指导监督预案演练，指导开展寄生虫病与地方病防控工作。负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。

4.组织拟订和协调推进医养结合政策的落实，监督落实医养结合标准、规范，建立和完善老年健康服务体系。

5.贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警。组织开展食品安全风险监测评估，做好食品安全标准跟踪评价，负责餐饮具集中消毒单位的卫生监管工作。

6.负责卫生健康系统安全管理工作，承担职业安全健康监督管理职责。负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理，做好传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系。牵头《烟草控制框架公约》履约工作。

7.监督实施医疗机构、医疗服务行业管理办法，建立医疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门贯彻执行卫生健康专业技术人员资格标准。组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。

8.负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警， 研究提出人口与家庭发展有关政策建议，落实计划生育政策。

9.指导全县卫生健康工作，抓好基层医疗卫生、妇幼健康服务体系和全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。

10.负责综合管理中医（含中西医结合、民族医）医疗、 教育、科研、文化建设、对外交流合作等工作。参与拟订中医药产业发展政策。

11.健全完善艾滋病防治工作机制，加强宣传教育，落实各项防控措施，综合防治艾滋病。

12.推进全县大健康产业发展，统筹实施医养结合、医体融合等健康政策。

13.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置内设12个机构：办公室、党工委办公室、人事与科技教育股、财务股、产业规划股、政策法规股、监督执法股、疾病预防控制与防治艾滋病股、基层卫生健康股、妇幼与人口家庭发展股、医政医管股、中医药综合管理股。所属单位18个，分别是：

1.昌宁县卫生健康局（本级）；

2.昌宁县卫生健康局综合监督执法所；

3.昌宁县疾病预防控制中心；

4.昌宁县妇幼保健计划生育服务中心；

5.昌宁县人民医院；

6.昌宁县中医医院；

7.昌宁县温泉镇卫生院；

8.昌宁县翁堵镇卫生院；

9.昌宁县鸡飞镇卫生院；

10.昌宁县大田坝镇卫生院；

11.昌宁县柯街中心卫生院；

12.昌宁县卡斯中心卫生院；

13.昌宁县湾甸傣族乡卫生院；

14.昌宁县更戛乡卫生院；

15.昌宁县勐统中心卫生院；

16.昌宁县漭水镇卫生院；

17.昌宁县耉街中心卫生院；

18.昌宁县珠街彝族乡卫生院。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共18个。分别是：

1.昌宁县卫生健康局（本级）；

2.昌宁县卫生健康局综合监督执法所；

3.昌宁县疾病预防控制中心；

4.昌宁县妇幼保健计划生育服务中心；

5.昌宁县人民医院；

6.昌宁县中医医院；

7.昌宁县温泉镇卫生院；

8.昌宁县翁堵镇卫生院；

9.昌宁县鸡飞镇卫生院；

10.昌宁县大田坝镇卫生院；

11.昌宁县柯街中心卫生院；

12.昌宁县卡斯中心卫生院；

13.昌宁县湾甸傣族乡卫生院；

14.昌宁县更戛乡卫生院；

15.昌宁县勐统中心卫生院；

16.昌宁县漭水镇卫生院；

17.昌宁县耉街中心卫生院；

18.昌宁县珠街彝族乡卫生院。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员761人。包括财政拨款开支经费的：公务员18人，参照公务员法管理人员9人，事业管理人员和专业技术人员395人，机关和事业工人339人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员705人。包括财政拨款开支经费的人员8人；经费自理人员697人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员361人（离休0人，退休361人）。年末学生0人。年末遗属30人。

车辆编制44辆，实有车辆41辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）聚焦政治引领，夯实作风行风建设。扎实开展医疗服务领域乱象专项整治工作和医疗机构诊疗行为、服务态度专项整治工作。

（二）聚焦医疗卫生短板，提升医疗服务能力。按照“保基本、强基层、建机制”的要求，以“县级医院为龙头、乡镇卫生院为枢纽、村卫生室为基础”，全面实现县域医疗机构责任共同体、管理共同体、服务共同体、利益共同体、防疫共同体。

（三）聚焦健康昌宁建设，公共卫生提质增效。全县各医疗机构传染病报告管理机构健全，县乡两级设备配置符合传染病报告要求。明确各级各类医疗机构公共卫生责任清单，将公共卫生工作履职情况纳入医院绩效考评。

（四）聚焦中医药发展，优化中医药特色。成为云南省首批基层医疗卫生机构中医馆健康信息平台项目建设试点单位和率先全部乡镇中医馆接入中医馆健康信息平台的试点县。

（五）聚焦队伍建设，落实人才培优。积极推进银龄医师行动计划，完成校园公开招聘卫生紧缺专业技术人才。派出专家、名医帮扶乡镇卫生院，帮助乡镇卫生院开展培训、带徒、手术带教等工作。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县卫生健康局2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县卫生健康局2024年度收入合计557,985,571.67元。其中：财政拨款收入187,355,306.11元，占总收入的33.58%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入334,133,495.37元（含教育收费0.00元），占总收入的59.88%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入36,496,770.19元，占总收入的6.54%。

与上年相比，收入合计减少14,993,140.94元，下降2.62%。其中：财政拨款收入增加38,605,851.69元，增长25.95%；无上级补助收入；事业收入减少39,082,732.40元，下降10.47%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少14,516,260.23元，下降28.46%。主要原因是：

1.其他发展与改革事务支出减少100,000.00元；

2.其他一般公共服务支出减少522,320.00元；

3.社会保障和就业支出增加669,874.81元；

4.卫生健康管理事务支出减少357,424.16元；

5.公立医院支出减少37,091,827.94元；

6.基层医疗卫生机构支出减少2,403,738.81元；

7.公共卫生支出减少24,707,795.86元；

8.中医药支出减少117,162.99元；

9.计划生育事务支出增加1,517,375.00元；

10.行政事业单位医疗支出增加422,657.16元；

11.其他卫生健康支出减少713,389.68元；

12.城乡社区支出增加8,807,821.27元；

13.住房保障支出减少1,382,743.62元；

14.其他支出增加40,985,533.88元。

二、支出决算情况说明

昌宁县卫生健康局2024年度支出合计586,976,016.35元。其中：基本支出396,051,482.28元，占总支出的67.47%；项目支出190,924,534.07元，占总支出的32.53%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加21,150,194.97元，增长3.74%。其中：基本支出减少81,275,701.09元，下降17.03%；项目支出增加102,425,896.06元，增长115.74%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：

1.其他发展与改革事务支出减少100,000.00元；

2.其他一般公共服务支出减少511,758.46元；

3.社会保障和就业支出增加765,768.81元；

4.卫生健康支出减少22,020,314.13元，主要为卫生健康管理事务行政运行支出减少357,424.16元、公立医院支出减少4,367,336.75元、基层医疗卫生机构支出增加5,741,085.78元、公共卫生支出减少25,340,701.86元、中医药支出增加123,795.13元、计划生育事务支出增加14,179,478.00元、行政事业单位医疗支出减少12,191,220.59元、其他卫生健康支出增加192,010.32元；

5.其他国有土地使用权出让收入安排的支出增加8,807,821.27元；

6.住房保障支出减少1,382,743.62元；

7.其他支出增加35,591,421.1元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昌宁县卫生健康局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出396,051,482.28元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出184,703,406.40元，占基本支出的46.64%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费211,348,075.88元，占基本支出的53.36%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昌宁县卫生健康局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出190,924,534.07元。其中：基本建设类项目支出150,000.00元。重点项目开支及开展工作情况：

1.基本公共卫生项目支出1,909,995.25元，主要用于抓实居民健康档案的重新整理、更新、维护和管理工作，进一步加强孕产妇和0-6岁儿童服务能力，顺利开展贫困地区儿童营养改善项目营养包发放。有序开展免疫接种工作，加大65岁以上老年人管理、高血压患者管理、严重精神障碍患者管理力度，结合卫生节日积极开展健康宣传活动，并持续推进健康促进工作。

2.计划生育事务支出14,236,948.00元，主要用于认真贯彻落实计划生育家庭奖励与补助政策，保障计划生育家庭奖励项目正常开展，及时足额发放符合农村部分计划生育家庭奖励扶助制度、计划生育特别扶助制度（伤残、死亡）、计划生育特别扶助制度（其他家庭）等奖抚资金。认真贯彻落实优化生育政策，及时足额发放一次性生育补贴和育儿补助资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县卫生健康局2024年度一般公共预算财政拨款支出139,055,586.99元，占本年支出合计的23.69%。与上年相比减少10,704,738.85元，下降7.15%，完成年初预算的132.44%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出42,976.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，完成年初预算的95.50%。主要用于其他一般公共服务支出42,976.82元，县人民医院和县中医医院上海闵行区援滇干部生活补助支出。造成预决算差异的主要原因是其他一般公共服务支出较年初预算数减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出8,810,361.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.34%，完成年初预算的74.59%。主要用于其他人力资源和社会保障管理事务支出84,369.00元、行政单位离退休支出9,800.00元、事业单位离退休支出54,000.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出6,905,040.32元、机关事业单位职业年金缴费支出798,190.16元、死亡抚恤支出958,961.8元。造成预决算差异的主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出较年初预算数减少。

9.卫生健康（类）支出127,506,530.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.69%，完成年初预算的136.90%。主要用于行政运行支出3,028,011.5元，卫生健康局在编职工工资福利薪酬及办公费、公务接待费、差旅费等行政运行经费支出；综合医院支出9,361,292.41元，县人民医院职工工资福利薪酬支出及医疗业务支出等；中医（民族）医院支出4,931,908.89元，县中医医院职工工资福利薪酬支出及医疗业务支出等；其他公立医院支出95,000.00元，公立医院综合改革项目支出；乡镇卫生院支出28,561,968.04元，乡镇卫生院职工工资福利薪酬支出及医疗业务支出；其他基层医疗卫生机构支出16,088,515.65元，乡村医生实施基本药物制度生活补助及基层医疗机构运转补助支出；疾病预防控制机构支出5,511,783.23元，县疾病预防控制中心在编职工工资福利薪酬及机构运转支出等；卫生监督机构支出1,227,762.43元，县卫生健康局综合监督执法所在编职工工资福利薪酬支出及机构运转支出等；妇幼保健机构支出5,663,716.51元，县妇幼保健计划生育服务中心在编职工工资福利薪酬支出及机构运转支出等；基本公共卫生服务支出24,052,553.97元，实施国家基本公共卫生服务项目支出；重大公共卫生专项支出1,909,995.25元，医疗机构开展扩大免疫规划、艾滋病防治、结核病防治、血吸虫病防治、精神心理疾病综合管理、重大慢性病健康管理等重大公共卫生服务有关工作支出；突发公共卫生事件应急处理支出3,522,377.05元，新冠肺炎疫情防控经费支出；其他公共卫生支出227,934.29元，卫生健康事业发展省对下补助支出；其他计划生育事务支出14,236,948.00元，计划生育家庭奖励与补助、一次性生育补贴和育儿补助资金支出；行政单位医疗支出234,958.74元，缴纳县卫生健康局和县卫生健康局综合监督执法所在编职工基本医疗保险；事业单位医疗支出4,052,455.76元，缴纳县卫生健康局等17家医疗单位事业编职工基本医疗保险；公务员医疗补助支出2,297,485.42元，缴纳在编职工公务员医疗补助；其他行政事业单位医疗支出158,217.31元，缴纳在编职工工伤保险；中医（民族医）药专项支出140,307.01元，中医药事业发展支出；其他卫生健康支出2,203,339.26元，医疗服务能力提升、卫生健康事业省对下专项转移支付项目等支出。造成预决算差异的主要原因是上级补助项目资金未纳入年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2,695,718.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.94%，年初无此项预算。主要用于保障性租赁住房1,382,218.17元，部分乡镇卫生院公租房项目建设支出；住房公积金支出1,313,500.00元，县人民医院和县中医医院在编职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为329,148.39元，决算为314,927.46元，完成年初预算的95.68%；支出决算较上年减少30,520.93元，下降8.84%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为284,219.39元，决算为286,453.46元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的90.96%，完成年初预算的100.79%；公务接待费支出年初预算为44,929.00元，决算为28,474.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的9.04%，完成年初预算的63.38%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少14,065.93元，下降4.68%；公务接待费支出决算较上年减少16,455.00元，下降36.62%；具体是国内接待费支出决算28,474.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少16,455.00元，下降36.62%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为329,148.39元，支出决算为314,927.46元，完成年初预算的95.68%，支出决算较上年减少30,520.93元，下降8.84%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为284,219.39元，决算为286,453.46元，完成年初预算的100.79%；公务接待费支出年初预算为44,929.00元，决算为28,474.00元，完成年初预算的63.38%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是上级督导检查次数减少，公务接待费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少14,065.93元，下降4.68%；公务接待费支出决算减少16,455.00元，下降36.62%，具体是国内接待费支出决算28,474.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少16,455.00元，下降36.62%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是下乡督导工作次数减少，公务用车运行维护费支出减少，上级督导检查次数减少，公务接待费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为12辆。主要用于开展公共卫生、中医药、安全生产、医疗服务能力提质达标等工作督导、检查所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待48批次（其中：外事接待0批次），接待人次393人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门调研、检查、指导工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县卫生健康局2024年机关运行经费支出454,482.33元，比上年减少189,565.42元，下降29.43%，主要原因是办公费、邮电费、公务接待、工会经费等支出减少。

部门机关运行经费主要用于：

1.办公费54357.26元；

2.水费3,388.00元；

3.电费6,000.00元；

4.邮电费8,125.00元；

5.差旅费8,000.00元；

6.公务接待费11,768.00元；

7.劳务费10,000.00元；

8.工会经费24,830.00元；

9.公务用车运行维护费46,214.07元；

10.其他交通费用282,000.00元；

11.退休人员费用9,800.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昌宁县卫生健康局资产总额1,025,821,756.79元，其中，流动资产367,044,310.91元，固定资产316,239,981.35元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程333,239,151.86元，无形资产9,298,312.67元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少93,637.1元，其中固定资产增加19,603,806.62元。处置房屋建筑物2,509.77平方米，账面原值844,391.26元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产465项，账面原值3,522,046.45元，实现资产处置收入35,399.00元；出租房屋1936.06平方米，账面原值4,479,275.12元，实现资产使用收入1,160,067.6元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额85,488,994.05元，其中：政府采购货物支出75,880,503.09元；政府采购工程支出5,711,379.24元；政府采购服务支出3,897,111.72元。授予中小企业合同金额4,655,352.24元，其中：授予小微企业合同金额1,896,995.65元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052403200401111