昌宁县西山国社合作林场2024年度部门整体支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施绩效管理精神，强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《昌宁县财政局关于2024年度部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（昌财发〔2025〕39号）要求，昌宁县西山国社合作林场结合自身工作实际，认真组织开展了2024年度部门预算绩效自评工作，现将本单位2024年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

昌宁县西山国社合作林场在县林业和草原局的领导下，贯彻执行国家林业和草原建设发展的方针政策和法律法规；编制实施林场中长期发展规划、森林和草原经营方案，培育资源总量，提升资源质量；保护辖区内森林、草原和湿地资源，依法查处破坏森林、草原和湿地资源的违法行为；负责辖区内森林防火、林业有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作；完成县林业和草原局交办的其他任务。

（二）部门绩效目标的设立情况

昌宁县西山国社合作林场是昌宁县林业和草原局下属股所级财政全额拨款公益一类事业单位，我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、财务室、营林生产办公室、林政管理办公室、森林草原灾害防控办公室。所属单位0个。

昌宁县西山国社合作林场核定事业编制29人，年初在职在编29人，年末在职在编28人，其中，林业正高级工程师2人，林业副高级工程18人，林业工程师6人，高级技工2人。有遗属人员4人，无定补人员等项，有在编管理应急保障用车2辆。

（三）部门整体收支情况

2024年度昌宁县西山国社合作林场收入总计518.56万元，其中财政拨款收入502.56万元，占本年收入的96.91%；其他收入16.00万元，占本年收入的3.09%。

2024年度昌宁县西山国社合作林场支出总计518.65万元，其中财政拨款支出502.56万元，占本年支出的96.90%；非财政拨款支出16.09万元，占本年支出的3.1%。构成情况如下：

基本支出：2024年度，昌宁县西山国社合作林场一般公共预算拨款基本支出收入451.84万元，支出454.84万元，无年初结转结余，其中：人员经费439.38万元，日常公用经费12.46万元。

项目支出：2024年度，昌宁县西山国社合作林场一般公共预算拨款项目支出收入66.81万元，支出66.81万元，无年末结转结余，其中：商品和服务支出53.59万元，对个人和家庭的补助0万元，资本性支出13.22万元，对企业的补助0万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

昌宁县西山国社合作林场年度内设立部门绩效目标，部门绩效目标符合国家法律法规、昌宁县国民经济发展整体规划，符合部门“三定”方案，符合林场制定的中长期计划，部门绩效明晰，与预算资金匹配。通过预算执行、部门目标2个大方面对年度部门绩效目标进行设立，年度内紧紧围绕设立目标进行资金管理使用。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效目标的设置情况，资金使用情况，项目实施管理情况，项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了项目预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。不断增强和落实绩效管理责任完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。为贯彻落实全面实施绩效管理精神.强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效率，并进一步规范昌宁县西山国社合作林场的预决算编制工作、财政财务基础工作，严肃财经纪律，提高财政资金使用效益和项目管理合法合规，全面加快财政资金支出进度，最终完成部门的履职目标，进行绩效自评工作。

（二）自评组织过程

昌宁县西山国社合作林场成立了部门整体支出评价小组，由场班子、相关科室人员组成，通过制定评价体系、明确评价标准、对照年初计划及县委县政府综合绩效考核目标、社会调查等，进行年度内部门整体支出绩效评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

按照《昌宁县财政局关于2024年度部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（昌财发〔2025〕39号）要求，对本单位部门整体支出绩效进行了自查自评,我们认为本单位部门总体目标和考核指标明确,决策流程完善且严格执行,有健全、科学的资金使用管理制度,财政资金及时到位,并按照相关规定进行使用,经济效益明显。通过自评分析，昌宁县西山国社合作林场2024年度部门整体支出评价得分93分，分别是预算执行情况18分（总分20分，自评18分），产出指标30分(总分30分，自评30分)，效益指标27分(总分30分，自评27分)，满意度指标18分(总分20分，自评18分)，综合评价为优秀。

（一）预算执行情况（18分）

2024年度昌宁县西山国社合作林场资金收入518.56万元，支出518.65万元，昌宁县西山国社合作林场严格按相关预算制度和会计核算规定，严控资金支出，确保工作正常开展。此项得分18分。

（二）产出情况分析（30分）

产出指标得分30分，我单位按照上级部门的要求，数量、质量指标按质按量完成，实际完成率为100%。

（三）效益情况分析（30分）

效益指标得分27分，主要扣分项为项目支出产生的经济效益、社会效益和生态效益上，分别扣1分、1分、1分。一是近年林草产业对社会经济发展的带动作用有所下降；二是林草生态补偿资金未能及时兑付，生态补偿对林农收入提升作用有所降低。

（四）满意度情况分析（20分）

满意度指标得分18分，年度内县级对林草部门考核为合格，林草部门工作基本达到上级要求和群众期盼。

四、存在的问题和整改情况

本单位仍然需要进一步抓好资金支出管理制度工作，加快财政资金支出进度，发挥财政资金效益，使财政资金优质高效服务社会。

五、绩效自评结果应用情况

通过部门整体支出绩效评价，对我单位改善管理、提高资金效果，促进资金管理科学化、规范化有一定的推动作用。

六、主要经验及做法

1.领导重视，全程参与督促检查项目的准备。

2.健全制度，规范管理。本单位制定的预算管理制度和资金管理制度为单位支出管理发挥了预期的效益。

3.落实责任。对项目实施落实方案、编制及预算上报，保证了项目按时按质圆满完成。

七、其他需说明的情况

昌宁县西山国社合作林场2024年部门整体支出绩效自评无其他需要说明的情况。