昌宁县人民政府主任、各位副主任、各位委员：

下面，向本次会议报告昌宁县2022年财政决算情况，请予审查。

一、2022年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．全县一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成一般公共预算收入97257万元，完成预算调整数的100.4%，同比增51.2%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出316966万元，完成预算调整数的102.6%，同比增14.2%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入97257万元，返还性收入15465万元，一般性转移支付收入222902万元，专项转移支付收入31455万元，债务转贷收入41693万元，上年结余68054万元，调入资金2070万元，动用预算稳定调节基金3362万元，收入总计482258万元。一般公共预算支出316966万元，债务还本支出44600万元，上解上级支出41097万元，调出资金1800万元，安排预算稳定调节基金1898万元，年终结转75897万元，支出总计482258万元。

2．县本级一般公共预算收支决算情况

（1）收入情况。完成一般公共预算收入74625万元，完成预算调整数的98.4%，同比增69.8%。

（2）支出情况。完成一般公共预算支出280292万元，完成预算调整数的102.9%，同比增15%。

（3）收支平衡情况。一般公共预算收入74625万元，返还性收入15465万元，一般性转移支付收入222902万元，专项转移支付收入31455万元，下级上解收入53475万元，上年结余68054万元，调入资金2070万元，债务转贷收入41693万元，动用预算稳定调节基金2136万元，收入总计511875万元。一般公共预算支出280292万元，补助下级支出66291万元，上解上级支出41097万元，债务还本支出44600万元，调出资金1800万元，安排预算稳定调节基金1898万元，年终结转75897万元，支出总计511875万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1．全县政府性基金预算收支决算情况

（1）收入情况。完成政府性基金预算收入4368万元，完成预算调整数的99.4%，同比减86.4%。

（2）支出情况。完成政府性基金预算支出57016万元，完成预算调整数的100.1%，同比减59.5%。

（3）收支平衡情况。政府性基金预算收入4368万元，上级补助收入8260万元，上年结余35736万元，调入资金7723万元，债务转贷收入15870万元，收入总计71957万元。政府性基金预算支出57016万元，上解上级支出87万元，债务还本支出3926万元，调出资金2021万元，年终结转8907万元，支出总计71957万元。

2．县本级政府性基金预算收支决算情况

县本级政府性基金预算收支决算情况与全县一致。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

1．全县社会保险基金预算收支决算情况

（1）收入情况。完成社会保险基金预算收入91008万元，完成预算调整数的99.3%，同比增16.3%。

（2）支出情况。完成社会保险基金预算支出78076万元，完成预算调整数的98%，同比增8.9%。

（3）收支平衡情况。社会保险基金预算收入91008万元，上级补助收入50065万元，本年收入合计141073万元。社会保险基金预算支出78076万元，上解上级支出60548万元，本年支出合计138624万元。收支相抵，本年收支结余2449万元，上年结余49755万元，年末滚存结余52204万元。

2．县本级社会保险基金预算收支决算情况

县本级社会保险基金预算收支决算情况与全县一致。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

1．全县国有资本经营预算收支决算情况

（1）收入情况。完成国有资本经营预算收入49万元，完成预算调整数的100%，同比减10.9%。

（2）支出情况。完成国有资本经营预算支出4万元，完成预算调整数的100%，与上年持平。

（3）收支平衡情况。国有资本经营预算收入49万元，上级补助收入4万元，收入总计53万元。国有资本经营预算支出4万元，调出资金49万元，支出总计53万元。

2．县本级国有资本经营预算收支决算情况

县本级国有资本经营预算收支决算情况与全县一致。

二、2022年财政预算执行的其他情况

（一）财政转移支付资金安排执行情况

1．一般性转移支付资金安排情况。一般公共服务支出207万元，主要用于西部志愿者生活补助、民兵训练经费、华侨事务经费。公共安全支出370万元，主要用于公检法司等部门经费保障。教育支出3430万元，主要用于学生补助、农村义务教育营养改善、优秀贫困学子奖励、生均公用经费、“三区”人才、银龄讲学计划。文化旅游体育与传媒支出48万元，主要用于美术馆、图书馆、文化馆（站）免费开放及地方公共文化服务体系建设。社会保障和就业支出16547万元，主要用于城乡居民养老保险补助、机关事业单位养老保险补助、困难群众救助、优抚补助、就业补助、残疾人发展补助。卫生健康支出24491万元，主要用于基本公共卫生服务、基本药物补助、疫情防控、乡村医生补助、城乡医疗救助、城乡居民医疗保险补助及计划生育服务。节能环保支出635万元，主要用于生态护林员补助、林业生态保护恢复。城乡社区支出17万元，主要用于城乡统筹专户工作经费。农林水支出15860万元，主要用于涉农资金统筹整合、防汛抗旱、林业改革、动物疫病、农业生产救灾及森林生态效益补偿。交通运输支出1009万元，主要用于农村客运和出租车行业油价补贴、农村公路建设。商业服务业等支出91万元，主要用于生猪调出大县奖励。住房保障支出1165万元，主要用于农村危房改造、保障性安居工程补助。粮油物资储备支出132万元，主要用于粮食风险基金补助。债务付息支出202万元，主要用于一般债付息支出。

2．上级专项转移支付资金安排情况。一般公共服务支出262万元、公共安全支出58万元、教育支出106万元、科学技术支出14万元、文化旅游体育与传媒支出34万元、社会保障和就业支出524万元、卫生健康支出425万元、节能环保支出36万元、农林水支出8286万元、交通运输支出970万元、资源勘探工业信息等支出200万元、商业服务业等支出21万元、自然资源海洋气象等支出36万元、住房保障支出2700万元、灾害防治及应急管理支出121万元、其他支出12243万元。

（二）县级配套资金重点支出安排情况

安排一般公共服务支出30593万元，全力保障机关事业单位人员工资及运转经费。安排教育支出49343万元，全力推进教育事业优先发展。安排社会保障和就业支出28585万元，全力提高社会保障水平。安排卫生健康支出20040万元，全力提高医疗服务水平。安排农林水支出39875万元，全力落实强农惠农政策。安排政府债务还本付息16163万元，全力防范化解债务风险。

（三）政府债务情况

1．债务限额。2022年政府债务限额483297万元，其中：一般债务限额200697万元、专项债务限额282600万元。

2．债务规模结构。2022年政府债务余额465706.84万元，其中：一般债务余额184836.84万元、专项债务余额280870万元，未超限额。

3．政府债务投向。一般债务投向领域情况：公路建设66122.55万元、市政建设3683.21万元、保障性住房20140.3万元、政权建设40.4万元、教育4690.17万元、文化14.72万元、医疗卫生15.53万元、农林水36141.39万元、其他项目7554.7万元、非资本性支出46433.87万元。专项债务投向领域情况：公路建设153500万元、市政建设42000万元、保障性住房24350万元、医疗卫生30400万元、其他项目30620万元。

4．债务转贷情况。2022年一般债务转贷收入41693万元，全部为再融资一般债券。2022年专项债务转贷收入15870万元，其中：新增专项债券12000万元、再融资专项债券3870万元。

5．债务偿还情况。2022年共使用自有资金偿还债务2963万元，其中：偿还一般债务本金2907万元、偿还专项债务本金56万元。

（四）重大投资项目资金使用情况

抢抓政策机遇和发展机遇，积极向上争取专项转移支付资金39719万元，争取新增专项债券资金12000万元，努力保持基础设施建设投入强度。统筹整合资金29807万元投入脱贫攻坚巩固提升，严格落实“四个不摘”要求，加大对脱贫攻坚成果巩固力度，接续推进乡村振兴。

（五）预算绩效开展情况

加快推进“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系建设步伐。一是抓好预算事前评估工作。积极推动建立以绩效目标为先导的预算编制模式，对超过500万元的重大政策和项目开展事前绩效评估，评估项目27个、评估资金7.4亿元，使绩效目标成为预算申报和审核的必要前提。二是强化绩效结果应用。扎实开展县级财政支出重点绩效评价工作，坚持以绩效评价结果为导向，将绩效评价结果作为预算安排、完善政策、改进管理的重要依据，让有限的财政资金发挥最大效益。2022年对4.2亿元财政资金进行了重点绩效评价，实现与预算管理全过程相融合。

（六）“三公”经费支出情况

2022年“三公”经费支出1098.92万元，同比减0.13%，其中：公务用车购置及运行维护费848.02万元，同比增13.24%（公务用车购置费270.45万元、同比增224.05%，公务用车运行维护费577.57万元、同比减13.2%)；公务接待费250.9万元，同比减28.62%；无因公出国（境）费。

（七）预备费使用情况

2022年未动用预备费。

（八）预算稳定调节基金的规模和使用情况

2022年动用预算稳定调节基金3362万元，年末补充预算稳定调节基金1898万元。

（九）超收收入安排情况

2022年一般公共预算收入超收28757万元，根据上级文件要求，重点用于疫情防控、保障国家基本民生政策、法定限额内政府债务还本付息等方面支出。

三、2022年财政重点工作完成情况

2022年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，迎难而上、凝心聚力，坚持节用裕民，大力盘活存量资金、压减政府开支、优化收支结构，扎实做好“三保”工作，切实防范财政风险，为全县经济社会平稳发展提供坚实财力保障。

（一）坚持稳中求进，全力保障财政平稳运行。一是全力做好收入组织。坚持全县“一盘棋”，按照“匹配性、均衡性、可持续性”原则，全面做好组织收入工作。加强源头管控，重点推进税收目标充分落地，充分调动可利用的非税收入资源，2022年一般公共预算收入同比增51.2%。二是积极向上争取资金。及时把握上级政策动向，主动向上争取政策倾斜和资金补助，2022年共获得上级补助收入27.8亿元，形成“开源增收”合力。三是树牢过紧日子思想。加强节俭政府建设，抓紧抓好支出预算执行，加大部门结余资金盘活力度，积极盘活财政存量资金3.05亿元。四是兜牢基层“三保”底线。坚持“三保”支出优先顺序，大力压减非刚性、非重点支出，2022年“三保”支出18.4亿元，占一般公共预算支出的57.9%。

（二）坚持优质均衡，持续改善民生保障水平。坚持以民生优先为导向，进一步优化财政支出结构，合理安排和调度资金，增强民生事业财政保障能力，确保扶贫、教育、医卫、就业、社保和文化事业等重点民生领域的资金需求。2022年民生支出25.56亿元，占一般公共预算支出的80.6%，其中：教育投入5.66亿元，同比增2.5%；社会保障和就业投入4.74亿元，同比增58.9%，农林水投入7.31亿元，同比增30%；卫生健康投入5.39亿元，同比增33.6%。

（三）坚持精准施策，主动服务经济高质量发展。一是持续推进减税降费。落实国家、省、市减税降费政策，完成增值税期末留抵退税6.1亿元、办理制造业中小微企业延缓缴纳部分税费1.07亿元、新增减税降费0.77亿元。二是落实常态化财政资金直达机制。优化中央直达资金管理，第一时间做好资金分配下达，全年下达直达资金13.3亿元，实现精准直通兑付。

（四）坚持聚力攻坚，着力推进财政改革发展。一是深化部门预算改革。细化部门预算编制，规范项目支出预算申报审核程序，按“两上两下”的程序编制部门预算。二是硬化预算约束。严格按照财政拨款内控制度办理预算指标，把预算执行置于监控范围内，强化预算约束机制，规范预算执行中追加预算支出事项审批。三是预算公开成为常态。全县13乡镇、县直138个行政事业单位按规定公开年度预算、“三公”经费，公开率100%。

（五）加强风险防范，全力防范化解重大风险。在优先保障“三保”支出的基础上，通过争取一般性转移支付、专项转移支付、再融资债券、压减一般性支出等增收节支措施，增加可偿债能力，及时偿还政府债务本息，确保政府债务风险总体可控。进一步健全完善债务全生命周期管理，促进“借、用、管，还”良性循环，牢牢守住不发生系统性金融风险底线。

附件：1．2022年昌宁县一般公共预算收入决算情况表

    2．2022年昌宁县一般公共预算支出决算情况表

    3．2022年昌宁县本级一般公共预算收入决算情况表

    4．2022年昌宁县本级一般公共预算支出决算情况表

    5．2022年昌宁县政府性基金预算收入决算情况表

    6．2022年昌宁县政府性基金预算支出决算情况表

    7．2022年昌宁县社会保险基金预算决算情况表

    8．2022年昌宁县国有资本经营预算收入决算情况表

    9．2022年昌宁县国有资本经营预算支出决算情况表

监督索引号53052403100011111