昌宁县大田坝镇2026年政府预算公开说明

目 录

第一部分：关于昌宁县大田坝镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

一、2025 年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.收入情况：完成一般公共预算收入1121万元，为年初预算1016万元的110.33%。分税种完成情况为：增值税73万元、企业所得税1万元、个人所得税1万元、资源税4万元、城市维护建设税4万元、房产税9万元、城镇土地使用税2万元、车船税49万元、契税25万元、耕地占用税141万元、烟叶税810万元；国有资源（资产）有偿使用收入2万元。

2.支出情况：完成一般公共预算支出3156万元，为年初预算数1329万元的237.47%。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出807万元、公共安全支出1万元、社会保障和就业支出177万元、卫生健康支出46万元、节能环保支出87万元、农林水支出2006万元、住房保障支出32万元。

3.收支平衡情况：一般公共预算收入1121万元，上级补助收入5135万元（其中一般性转移支付收入2510万元，专项转移支付2625万元），收入合计6256万元；一般公共预算支出3156万元，上解支出3100万元（其中教育上解2032万元、卫生上解298万元、离退休上解245万元、两烟上解130万元、住房公积金上解195万元、农村特困供养人员及孤儿补助上解200万元），支出总计6256万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

政府性基金上级补助收入1103万元，支出1103万元。收支相抵，预算平衡。

二、财政运行主要做法和成效

（一）抓财政收入，强化收入征管。一是拓宽增收渠道，积极培育税源，进一步巩固两烟等重点收入来源。二是强化部门联动协作，完善收入预测分析机制。建立税务、财政等部门收入组织信息交换联动机制，密切关注重点税源、新增税源信息，认真做好税源排查分析，及时了解生产经营状况；加强对在建工程项目等有关重点税源监控，确保税款及时足额入库。全年共完成一般公共预算本级收入1121万元，超年初预算105万元。

（二）做好民生保障，提升民生福祉。2025年，我们进一步优化财政支出结构，一般公共预算支出确保民生优先，持续保障和改善民生，让发展成果进一步惠及全镇百姓。以“三保”工作为底线，树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出，继续严控“三公”经费，发挥资金的最大使用效用。

（三）优支出，重点项目资金进一步保障。按照“调整结构、有保有压、突出重点、厉行节约”的原则，在保证工资及时足额发放、机构正常运转、社会稳定的基础上，积极争取项目，用好上级专项转移支付资金，加大了对乡村振兴、农业农村基础设施建设的投入，2025年投入衔接资金、沪滇协作资金1827万元（衔接资金1810万元、驻村工作队12万元、沪滇协作5万元）。

（四）加强资金监管，提升资金使用效益。严格遵守各项规章制度，针对不同性质的资金，完善管理机制，创新监督方式，强化跟踪问效，及时反映问题，加强绩效目标管理，保证资金按政策、按预算、按用途高效使用，不形成新的债务，增加债务风险。

三、2026年地方财政预算草案

（一）一般公共预算收支安排

1.收入方面：一般公共预算收入年初预算1017万元。其中：增值税75万元、企业所得税5万元、个人所得税3万元、资源税53万元、城市维护建设税5万元、房产税15万元、印花税3万元、城镇土地使用税5万元、车船税45元、耕地占用税5万元、烟叶税801万元；国有资源（资产）有偿使用收入2万元。

2.支出方面：一般公共预算支出年初预算1413万元。其中：一般公共服务支出843万元，社会保障和就业116万元，卫生健康支出78万元，农林水支出376万元。

3.预算平衡方面：一般公共预算收入1017万元，转移性收入3797万元，收入总计4814万元。一般公共预算支出1413万元，转移性支出3401万元，支出总计4814元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支安排

政府性基金2026年度无预算安排。

四、2026年财政工作重点

（一）依法组织收入，提升财政保障能力

坚持党的全面领导，牢固树立“财”服务于“政”的理念，不断提升财政服务保障能力。一是持续开发农业潜力，巩固“两烟”产业，推进蚕桑、茶叶、核桃、果蔬、中草药等产业发展，扶持发展循环养殖、林下养殖等生态产业，促财政收入完成，助农户鼓足腰包。二是持续发展文旅经济，依托天堂山万亩杜鹃、澜沧江百里长湖、多彩的历史文化三大资源优势及三道桥AAA级旅游景区、狮子塘A级旅游景区，深入推进农文旅融合的产业链建设，促进农村一二三产业融合发展。三是持续深入开展税源调查，挖掘新税源，扶持有潜力有优势的本土企业，加强重点税源监管，确保应收尽收。四是持续抓项目投资管理，积极向上争取资金，抓牢抓实固定资产投资，确保税收收入应缴入库。五是加大盘活存量资金力度，建立结转结余资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。六是继续盘活存量资产，加大闲置资产处置力度，做好资产处置工作，尽快实现收入。七是聚焦“三保”，兜住底线。加大转移支付资金争取力度，科学统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域，强农惠农政策全面落实，助力乡村振兴与脱贫攻坚有效衔接，建设美丽宜居乡村。

（二）规范预算管理，为政府“理好财”

依据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）等文件精神，深入推进依法理财和依法行政，提升财政治理水平。一是按照“量入为出、收支平衡”的原则，严格预算编制，实行预算综合平衡。二是采取有效措施，提高预算执行力度。以“三保”工作为底线，树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出，继续严控“三公”经费，发挥资金的最大使用效用。三是严格国库集中收付、政府采购、公务卡结算、差旅费网上报销等管理要求，做好资金管理工作。四是扎实推进信息公示公开制度。严格落实财政预决算信息、“三公”经费、专项资金、政府采购等信息公开公示制度。五是规范预算绩效管理，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高预算管理水平和政策实施效果。

（三）做好资金监管，提升资金使用效益

严格遵守各项规章制度，针对不同性质的资金，完善管理机制，创新监督方式，强化跟踪问效，及时反映问题，保证资金按政策、按预算、按用途高效使用，不形成新的债务，增加债务风险。

（四）强化管理，加强队伍建设

一是加强干部教育。持续围绕大田坝镇经济发展和财政中心工作，进一步转变观念，创新干部培训机制，全面提升财政干部素养，让财政干部成为“多面手”。二是持续抓好党风廉政建设。严格践行廉洁自律各项规定，贯彻落实中央八项规定精神，筑牢拒腐防变的思想防线，牢牢守住“底线”和“红线”。

各位代表，在全镇上下万众一心的努力下，2025年全镇财政预算执行情况总体良好。但受产业结构单一、无重大项目支撑等因素影响，收入增长难度加剧。面对挑战与困难，我们将认真听取并采纳各位代表的意见建议，采取积极有效措施，逐步加以解决，并在镇党委的坚强领导下，踔厉前行，确保圆满完成各项目标任务。

名词解释

1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生，维持国家行政职能正常运转、保障安全等方面。一般公共预算收入即通常所指的“地方财政收入”，包括税收收入和非税收入。一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出等；按照其经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、对企事业单位补助、资本性支出和其他支出。

2.政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算的重要组成部分。

3.一般性转移支付收入：一般性转移支付是指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地区之间基本公共服务均等化为目标的一种财政平衡机制。按现行政府收支分类科目规定，一般性转移支付收入主要包括体制补助收入、均衡性转移支付收入、重点生态功能区转移支付收入、边境地区转移支付收入、共同事权转移支付收入、结算补助等。

4.拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

5.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

6.“三保”支出：是指保障基本民生、运转、工资方面的支出。保基本民生支出包括国家及省级核定并纳入基本民生政策的教育、社会保障、医疗卫生、民政事务等领域事项支出。保工资支出包括国家出台的基本工资、津贴补贴，随工资计提的养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、住房公积金、职业年金等。保运转包括机关事业单位公用经费、离退休公用经费、公务用车经费、工会经费等。

第二部分：昌宁县大田坝镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案

表1 2025年昌宁县大田坝镇一般公共预算收入执行情况表

表2 2025年昌宁县大田坝镇一般公共预算支出执行情况表

表3 2025年昌宁县大田坝镇一般公共预算支出执行情况表（明细）

表4 2025年昌宁县大田坝镇一般公共预算支出政府预算经济分类表

表5 2025年昌宁县大田坝镇政府性基金预算收入情况表

表6 2025年昌宁县大田坝镇政府性基金预算支出情况表

表7 2026年昌宁县大田坝镇一般公共预算收入表

表8 2026年昌宁县大田坝镇一般公共预算支出表

表9 2026年昌宁县大田坝镇一般公共预算支出表（明细）

表10 2026年昌宁县大田坝镇一般公共预算支出政府预算经济分类表