昌宁县卡斯镇2026年政府预算公开说明

目录

一、2025 年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

（二）政府性基金预算收支执行情况

二、财政运行主要做法和成效

（一）紧扣目标任务，全力组织收入

（二）紧扣支出重点，力促财政整体运行

（三）紧扣风险防范，持续强化债务管理

（四）紧扣提质增效，完善财政机制建设

（五）紧扣财经纪律，发挥监督职能

三、2026年地方财政预算草案

（一）一般公共预算收支安排

（二）政府性基金预算收支安排

四、2026年财政工作重点

（一）坚持多维发力，促进财政收入增长

（二）规范预算管理，提升资金使用效益

（三）规范财务管理，强化内部基础管理

（四）夯实财政队伍建设，增强队伍履职能力

第一部分：关于昌宁县卡斯镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

一、2025年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1719万元，其中税收收入1719万元，非税收入0万元。分税种完成情况：增值税68万元，企业所得税3万元，个人所得税1万元，资源税19万元，城市维护建设税11万元，房产税52万元，印花税3万元，城镇土地使用税25万元，土地增值税26万元，车船税53万元，契税20万元，耕地占用税13万元，烟叶税1425万元。

支出情况：2025年完成一般公共预算支出4368万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出939万元，文化旅游体育与传媒支出6万元，社会保障和就业支出179万元，卫生健康支出52万元，节能环保支出57万元，农林水支出3111万元，住房保障支出16万元，灾害防治及应急管理支出8万元。

收支平衡情况：本级一般公共预算收入1719万元，上级补助收入8723万元（其中：一般性转移支付收入2955万元，专项转移支付收入1665万元，财力性借款4104万元）。收入总计10442万元。本级一般公共预算支出4368万元，上解支出6074万元（其中：离退休上解347万元，教育上解4416万元，卫生上解499万元，住房公积金上解373万元，烤烟超收上解87万元，“两烟”发展金上解143万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解209万元），支出总计10442万元，全年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

政府性基金收入153万元，支出153万元。全年收支平衡。

二、财政运行主要做法和成效

（一）紧扣目标任务，全力组织收入。

一是抓好收入组织。加大重点产业、重点企业、重点项目的服务保障力度，着力做好资金调度、用好资源、盘活资产，实现财源培植与收入组织、提高质量“两手抓、两促进”，全镇实现一般公共预算收入1719万元，超额完成年初任务。二是抓好向上争资。把握发展机遇，紧盯政策导向，资金争取实现新突破，全年向上争取资金2630万元，完成年初目标2192万元的120%，有力保障重点领域和重大项目建设资金需求。

（二）紧扣支出重点，力促财政整体运行。

一是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”优先原则，大力压减一般性支出和非重点、非刚性支出，严控“三公”经费，持续推进“厉行节约”，有效保障基本支出和重点领域支出。2025年，“三保”支出合计1391万元，占地方财政一般公共预算支出的32%；“三公”经费合计支出17万元，较上年减少5万元，降幅达23%，占地方财政一般公共预算支出的0.39%。二是狠抓项目促投资。聚焦基础设施短板和重点产业发展，强化财政资金统筹，全力保障重点项目建设，全年拨付项目资金4232万元，全面推进乡村振兴工作基础更加牢固。三是落实政策助企纾困。全面落实税费支持政策，降低市场经营主体税费负担，助力提振市场信心。发放小额信贷214户，1059.5万元，充分为脱贫人口及三类对象产业发展提供资金保障。

（三）紧扣风险防范，持续强化债务管理。

加强政府债务管理，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。坚持“化存量、遏增量”多措并举，完善政府债务常态化监测机制，加强全口径政府债务风险识别，全面强化债务管理。

（四）紧扣提质增效，完善财政机制建设。

一是完善财政内控管理相关制度，加强监督检查，围绕镇党委、政府工作重点，以“科学化、精细化”为目标，不断推进规范化创建工作，切实增强对财政风险的管控意识和防范能力。二是注重实施预算绩效管理，按照“花钱必问效，无效必问责”预算绩效管理要求，对财政资金投入开展绩效评价，根据绩效评价结果规范预算编制、预算支出等方面的管理，强化预算单位主体责任，逐步完善预算绩效管理体系，提高财政资金使用效益。

（五）紧扣财经纪律，发挥监督职能。

一是加强专项资金管理，完善资金事前、事中和事后监督管理机制。二是积极配合各级开展财务监督、审计检查，针对存在问题，及时进行整改并完善相关制度，不断提高财政的依法管理和依法理财水平。三是强化项目监督职能，对财政资金实施项目做到专项监督和全面监督相结合，做好服务监督、指导。

各位代表，过去的一年，全镇预算执行情况良好，各项财政工作取得新进展，这是镇党委、镇人民政府正确领导、科学决策的结果，是人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全镇上下主动作为、攻坚克难的结果。但我们也清醒地看到，全镇财政工作还面临一些问题和挑战：一是财政增收基础薄弱，产业基础不牢，税源结构单一，财政收入质量不高，财政收入增长空间越来越小。二是受重点支出和社会保障压力持续增大等因素影响，收入增长与支出需求矛盾依然突出。对此，我们一定高度重视，今后将采取更有效的措施切实加以解决，努力把各项工作做得更好。

三、2026年地方财政预算草案

（一）一般公共预算收支安排

收入方面：预期一般公共预算收入1760万元。

支出方面：预期一般公共预算支出1818万元。按功能分类支出构成为：一般公共服务支出974万元，社会保障和就业支出140万元，卫生健康支出90万元，农林水支出614万元。

预算平衡方面：2026年地方财政一般公共预算收入1760万元，体制补助收入1686万元、超收奖励4万元、村干部转移支付补助11万元、增资转移支付补助222万元、上级专款结转49万元、财力性借款4734万元，总收入8466万元。地方财政一般公共预算支出1818万元，上解支出6599万元（其中：离退休上解347万元，教育上解4782万元，卫生上解529万元，住房公积金上解499万元，烤烟上解167万元，香料烟上解66万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解209万元），上级专款结转支出49万元，总支出8466万元。当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支安排

年初未安排政府性基金预算收入及支出。

四、2026年财政工作重点

（一）坚持多维发力，促进财政收入增长。

2026年卡斯将围绕全年收入目标，逐月细化分解，落实收入目标任务，做好财、税衔接配合；积极同税务部门沟通协调，对重点税源实施有效跟踪监控，全面掌握重点税源企业经营纳税情况，从源头上堵塞税源跑冒滴漏；加大非税收入征管力度，做到非税税收应收尽收，精准征收。全年一般公共预算收入拟安排1760万元，财政收入实现稳中有进、难中有好。

（二）规范预算管理，提升资金使用效益。

全面学习贯彻《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等法律法规，强化预算约束，做到无预算不支出。规范乡镇财政预算执行、决算管理。定期分析乡镇财政运行及预算执行情况，及时向镇党委、政府和县级财政报告运行中存在的困难和问题。细化用款计划，加快预算执行进度，提高财政支出效率。扎实推进财政资金统筹使用，加快盘活财政存量资金，督促专项资金及时足额落实到位，加强资金运行管理，严格资金拨付审批管理，严把内部稽核对账关，确保财政资金高效安全运行。

（三）规范财务管理，强化内部基础管理。

严格执行《中华人民共和国会计法》《政府会计准则》等财务会计制度。完善会计管理制度，明确职能职责、设置会计岗位、配备会计人员、规范财务管理、严格会计核算、加强会计档案管理。严格落实公开公示制度，按要求公开公示财政信息，按时按质完成2026年部门预算、2025年部门决算编制及公开、2025年财务报告填报、行政事业单位内部控制报告填报及资产年报填报、政府综合性财报编审等工作；认真开展2025年部门整体支出绩效评价和项目绩效评级及公开工作，统筹推进各项财政管理工作，确保圆满完成。

（四）夯实财政队伍建设，增强队伍履职能力。

为进一步加强全镇财政队伍建设，动员镇村两级各部门财务人员进一步统一思想，坚定信心，明确目标，迎难而上，确保我镇财政工作稳中求进，提升财政服务中心工作能力。一方面抓好制度建设，进一步完善各项内部管理制度，形成靠制度管人管事的良好格局，同时强化作风建设，进一步加强思想作风建设，增强服务意识，提高服务水平，树立依法理财、严格理财的大局意识和服务意识。另一方面加强廉洁建设，提升基层财政干部队伍拒腐防变能力，树立财政部门新形象。以认真负责的态度、求真务实的作风、扎实有效的举措，不断提高解决实际问题的能力，提升科学理财能力，继续抓好财政干部业务培训，不断提升财政干部业务能力。

名词解释

第二部分：昌宁县卡斯镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案

表1 2025年昌宁县卡斯镇一般公共预算收入执行情况表

表2 2025年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出执行情况表

表3 2025年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出执行情况表（明细）

表4 2025年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出政府预算经济分类表

表5 2025年昌宁县卡斯镇政府性基金预算收入情况表

表6 2025年昌宁县卡斯镇政府性基金预算支出情况表

表7 2026年昌宁县卡斯镇一般公共预算收入表

表8 2026年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出表

表9 2026年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出表（明细）

表10 2026年昌宁县卡斯镇一般公共预算支出政府预算经济分类表