（2018年1月30日在翁堵镇第二届人民代表大会第二次会议上）

财政所所长 张娟碧

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告翁堵镇2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2017年预算收支执行情况

2017年，在镇党委的正确领导和镇人大的监督指导下，全镇上下团结一心、攻坚克难，紧紧围绕镇二届人大一次会议确定的目标任务，依法组织收入，优化支出结构，加大民生保障力度，积极推进各项财税工作，预算收支执行情况良好，为全镇经济社会发展提供了坚实保障，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

完成一般公共预算收入850万元，占年初预算100%。其中：税收收入757万元（增值税313万元，企业所得税4万元，个人所得税4万元，资源税29万元，城市维护建设税20万元，房产税25万元，印花税7万元，城镇土地使用税4万元，车船税13万元，耕地占用税2万元，契税4万元，烟叶税332万元），非税收入93万元（国有资源有偿使用收入93万元）。

完成一般公共预算支出2210万元，占年初预算206.7%。按支出功能分类为：一般公共服务支出910万元，公共安全支出14万元，文化体育与传媒支出6万元，社会保障和就业支出215万元，医疗卫生与计划生育支出18万元，节能环保支出12万元，城乡社区支出19万元，农林水支出766万元，国土海洋气象等支出4万元，住房保障支出246万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入850万元，上级补助收入3564万元（一般性转移支付收入2512万元，专项转移支付收入1052万元），收入总计4414万元。一般公共预算支出2210万元，上解支出2204万元（离退休上解83万元，教育上解1330万元，卫生上解139万元，住房公积金上解172万元，村干部养老保险上解22万元，医疗保险上解88万元，烤烟上解68万元，税收超收分成上解142万元，公务员医疗保险金上解57万元，农村特困供养人员上解及孤儿补助上解103万元），支出总计4414万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

完成政府性基金上级补助收入107万元。完成政府性基金预算支出107万元（彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出）。收支相抵，预算平衡。

过去的一年，镇财政工作为全镇经济社会协调发展起到了有力的支撑作用，主要取得以下四个方面的成绩：

1.重财源、强基础，税收征管进一步规范。面对经济增长放缓、结构性减税因素增多、“营改增”后征收空间缩小的严峻形势，全镇上下紧扣年初目标任务，采取“日抓检查管理、月抓序时进度、季抓分析总结”等措施，科学分析财源结构，千方百计组织收入，全力以赴加强征管，确保财税运行平稳。

2.重优化、强保障，民生政策进一步落实。强农惠农政策落实有力，通过“农补系统”兑付各项补贴355万元（基础母牛扩群补贴2万元，森林生态效益补贴5万元，农业支持保护补贴274万元，草原生态保护补贴22万元，退耕还林政策补贴50万元，农机购置补贴2万元）。坚持民生优先理念，社会保障支出力度不减。全年共计发放各类社会保障和就业支出、民政补助救助资金697万元（死亡抚恤1.3万元，伤残抚恤2.3万元，在乡复员、退伍军人生活补助33.5万元、其他优抚支出24.8万元，自然灾害生活补助13万元，农村低保229.4万元，城镇低保45.2万元，高龄老人生活补贴21.1万元，特困人员生活补贴105.2万元，城镇医疗救助金75.6万元，临时救助金64.3万元，自然灾害救助金18万元，其他定补62.3万元）。

3.重统筹、强投入，整体推进进一步加快。紧盯上级政策导向，积极争取上级资金，为全镇经济社会发展提供了坚实保障，年内共计争取上级资金到账1263万元（财政扶贫项目资金669万元、产业扶贫资金33万元、其他各类项目资金441万元、人员经费20万元、民政补助资金81万元、其他经费19万元）。

4.重改革、强管理，财政基础进一步夯实。稳步推进预决算信息网络公开，不断扩大预算公开范围。严格执行镇机关镇直单位差旅费管理办法等规定，规范差旅费、培训费、会议费等事务性支出的审核报销程序，压缩和控制“三公”经费等一般性支出。强化专项资金清理整合，有针对性的盘活各类存量资金，以支促收。

2017年预算执行情况总体良好，但还存在一些困难和问题：一是培植财源空间狭窄，烤烟财政现状未改；二是刚性支出增支较快，财力吃紧保运转难；三是收支矛盾异常突出，财政运行存在风险。我们将高度重视这些困难和问题，增强责任感、使命感、危机感，采取有效措施，逐步加以解决。

二、2018年财政预算（草案）

2018年预算编制指导思想：以“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十八大、党的十九大精神，按照“划清边界，厘清事权，统筹财力，确保平衡”的理财思路，调整和优化财政支出结构，有效盘活存量资金，提高财政资金使用绩效，加大推进预算公开力度，加快建立全面规范、公开透明的预算管理制度，促进全镇经济社会持续健康发展。

编制的总原则：一是坚持保工资、保运转、保民生；二是坚持依法理财、统筹兼顾、勤俭节约；三是坚持量力而行、讲求绩效、收支平衡。

建议预算收支安排如下：一般公共预算收入550万元，其中：税收收入546万元（增值税10万元，改征增值税183万元，企业所得税1万元，个人所得税3万元，资源税4万元，城市维护建设税6万元，房产税3万元，印花税2万元，城镇土地使用税2万元，土地增值税1万元，车船税3万元，耕地占用税5万元，契税3万元，烟叶税320万元），非税收入4万元（国有资源有偿使用收入4万元）。

一般公共预算支出938万元。按支出功能分类为：一般公共服务支出748万元，公共安全支出3万元，社会保障和就业支出91万元，农林水支出84万元，住房保障支出12万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入550万元，上级补助收入2573万元（体制补助1209万元，增资补助121万元，年初财政补助数1243万元），收入总计3123万元。一般公共预算支出938万元，上解支出2185万元（离退休上解65万元，教育上解1442万元，卫生上解161万元，住房公积金上解190万元，村干部养老保险上解22万元，医疗保险上解115万元，烤烟上解64万元，税收超收分成上解23万元，公务员医疗保险金上解59万元，农村特困供养人员上解及孤儿补助上解44万元），支出总计3123万元。收支相抵，预算平衡。

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后进行决算。

三、2018年工作重点

2018年，镇财政工作形势较为严峻，即将面对更多的困难和挑战。为圆满完成目标任务，主要抓好以下四个方面的工作：

（一）加强财源培养，确保完成收入目标。严格财税目标责任制，细化工作任务，加强收入征管，继续坚持把培植壮大支柱产业作为财源建设的着力点，在财政资金使用和重点项目安排上，集中资金重点扶持税收贡献大的行业，尽快将潜在的生产优势转化为经济优势，增强经济发展对财政的支撑能力。

（二）强化支出管理，确保支出任务完成。切实转变“重收入、轻支出”的观念，加快预算支出的执行力度，提高预算执行的及时性和均衡性，最大限度的发挥资金绩效。继续深度清理、盘活各类存量资金，积极向上争取项目和转移支付补助，科学合理调度资金，确保人员工资及时足额发放和机构正常运转。

（三）加强国资监管，深挖财政增收潜力。科学盘活国有资产资源，做好资产运营文章，把资产优势转化为财源优势。重点抓好非税收入管理，坚持依法行政，严格执行“收支两条线”，不断完善单位房屋出租及其他国有资产监管和运营机制，提高国有资产的利用率，努力变“死钱”为“活钱”，增加可用财源。

（四）严格预算约束，切实防范财政风险。严格执行年初预算，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持“保重点、压一般”，优先保障民政、教育、卫生、社保、医疗、涉农补贴等民生投入。认真开展资金支出绩效评价，对基本支出实行精细化管理，对项目支出实行“事前、事中、事后”跟踪问效，增强预算执行约束力。

各位代表，完成2018年预算责任重大、意义深远。我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大的有效监督下，围绕本次会议确定的工作目标，克服一切困难，圆满完成各项任务，为全面打赢脱贫攻坚战，建设开放、效率、富裕、和谐、生态新翁堵作出更大的贡献。