柯街镇2017年财政预算执行情况和2018年

财政预算（草案）工作报告（书面）

（2018年1月30日在柯街镇第四届人民代表大会第二次会议上）

镇财政所所长 王芬

各位代表：

受镇人民政府委托，现将柯街镇2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年财税工作在镇党委、政府的正确领导和镇人大主席团的监督指导下，在上级财政税务部门的帮助支持下，紧紧围绕镇人大四届一次会议确定的目标任务，坚持以党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话精神为指导，坚持为民理财，服务发展，积极组织财税收入，圆满完成了既定财税目标任务，促进了全镇经济社会事业健康发展。

（一）公共财政收支预算执行情况

1.收入情况：一般公共财政预算收入完成2000万元，同比增长140万元，增长率为7.5%。分税种完成情况为：增值税27万元，改征增值税622万元，企业所得税27万元，个人所得税10万元，资源税37万元，城市维护建设税50万元，房产税60万元，印花税58万元，土地增值税1万元，城镇土地使用税45万元，车船税12万元,耕地占用税6万元，契税5万元，烟叶税870万元(香料烟260万元,烤烟610万元)，行政事业性收费收入15万元，国有资源（资产）有偿使用收入99万元，罚没收入16万元，捐赠收入40万元。

2.支出情况：一是一般公共预算支出（镇本级含上级补助）完成2828万元。支出情况按功能分类为：一般公共服务支出1460万元，公共安全支出20万元，科学技术支出11万元，文化体育与传媒支出11万元，社会保障和就业支出259万元，医疗卫生与计划生育支出11万元，节能环保支出9万元，城乡社区支出3万元，农林水支出802万元，国土海洋气象等支出4万元，住房保障支出238万元。二是上解上级支出3046万元，分别是教育上解1563万元，医疗卫生上解297万元，离退休人员工资上解134万元，住房公积金上解232万元，医疗保险上解200万元，村干部养老保险上解37万元，两烟发展金及烤烟体制内上解150万元，税收超收分成上解288万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解145万元。

3.收支平衡情况：一般公共预算收入2000万元，一般性转移支付收入2842万元，专项转移支付收入1032万元，收入总计5874万元。一般公共预算支出2828万元，上解上级支出3046万元，支出合计5874万元，收支平衡。

（二）基金收支完成情况

2017年上级下达基金补助收入232万元，分别是国有土地使用权出让收入127万元，彩票公益金收入105万元。根据补助收入下达情况对应安排支出232万元，分别是城乡社区支出127万元，其他支出（用于社会福利的彩票公益金支出）105万元。（注：由于乡镇没有基金预算收入，本报告的基金收入属于上级对乡镇的补助收入。支出安排上属于以收定支，全年收支平衡。）

从2017年财政收支预算执行情况看，镇财政收支呈现如下特点：一是财税收入稳定增长，圆满完成年初既定的目标任务。二是调整和优化支出结构，在确保各项民生资金及时拨付的同时，确保了镇党委、政府各项中心工作的顺利开展，实现了经济社会发展稳中有进。

二、2017年财政主要工作

回顾2017年财税工作，财税部门紧紧围绕年初既定的目标任务，自觉服从、服务于全镇经济社会发展，主要从以下三个方面抓好工作落实。

(一)加强收入征管，确保收入稳步增长。一是拓宽增收渠道，积极培育税源，扶持烤烟、香料烟等优势产业发展，实现烟叶税870万元，占公共预算收入的43.5%。二是完善财税运行形势分析会制度，密切跟踪税收收入的即时动态，及时研究解决财税相关问题，采取有力措施，加强对重点行业、重点领域、重点税种的监管，突出抓好均衡入库，全面提高财政收入质量。三是加强非税收入监管，规范非税收入的收缴工作，督促非税收入及时入库。

（二）进一步落实惠民政策，不断强化民生保障。以“一折通”方式按时足额向农民发放惠农补贴资金共计556.83万元。其中，农业支持保护补贴364.5万元，退耕还林补贴65万元，森林生态效益补贴32.35万元，草原生态补贴21.86万元，农机具购置补贴21.71万元，基础母牛扩群补助0.9万元，天然林停伐补贴50.51万元。

（三）深化财政改革，提升财政管理水平。严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，增强政府调控财政资金的力度；不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转；加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。

各位代表、同志们，过去的一年，在镇党委、政府的坚强领导和镇人大主席团的监督支持下，镇财政预算执行积极稳健，财税工作取得了一定成效。但是我们也应清醒地认识到，还面临着许多困难和问题。一是财政收入来源结构单一，财政收入增长对烟草依赖加大，受国家政策调控影响，致使财政收入增长举步维艰。二是收入增长难以适应支出增长需要，供需矛盾突出。三是刚性支出压力大，财政在很大程度上仍处于“保机关运转”状态，在保工资、保运转后能够用于建设的资金甚微，对重点工程建设和社会公共事业的投入不足，收支矛盾突出，资金调度紧张。这些问题和困难，我们必须高度重视，切实加以解决。

三、2018年财政预算草案

2018年财政工作的总体要求是：深入贯彻党的十九大精神，把“稳增长、调结构、促改革、惠民生 ”作为2018年财政工作总体思路，以优化投资环境为抓手，推动重点建设项目顺利实施，统筹兼顾，优化财政支出结构，推进预算公开透明，加强地方政府性债务管理，为促进全镇经济持续健康发展和社会和谐稳定做出应有贡献。

2018年公共财政预算建议安排如下：

（一）收入预计完成方面：预期完成一般公共预算收入2000万元，其中增值税560万元，企业所得税30万元，个人所得税15万元，资源税50万元，城市维护建设税60万元，房产税65万元，印花税50万元，城镇土地使用税60万元，土地增值税10万元，车船税15万元，耕地占用税60万元，契税15万元，烟叶税890万，财政部门组织的非税收入120万元。

（二）支出预计完成方面：公共财政预算支出完成4667万元。其中：镇本级财政预算支出完成1357万元（含人员支出1167万元，公用经费支出190万元），上解支出完成3310 万元。一是镇本级支出预计完成情况：一般公共服务支出1224万元，社会保障和就业支出133万元，镇本级支出合计1357万元。二是上解支出预计情况：教育上解1719万元，医疗卫生上解321万元，烤烟上解110万元，香料烟上解34万元，住房公积金上解258万元，医疗保险及公务员医疗保险基金上解229万元，村干部养老保险上解37万元，税收超收分成上解290万元，农村特困供养人员上解77万元，离退休补缺口上解235万，上解支出合计3310万元。

（三）预算平衡方面：一般公共预算收入2000万元，一般性转移支付收入2667万元，收入总计4667万元。一般公共预算支出4667万元，其中：镇本级支出1357万元，上解上级支出3310万元，收支平衡。

四、2018年财政工作重点

2018年，财税工作将以党的十九大精神为指导，按照镇四届三次党代会和镇四届二次人代会确定的财税工作目标，狠抓工作措施落实，不断提高依法理财水平，努力推动全镇经济社会平稳较快发展。

（一）积极培植税源，壮大财源基础。进一步解放思想，发挥区位和资源优势，加强基础设施建设，改善投资环境，统筹兼顾，优化整合财政资源，促进经济稳步增长。着力支持重点工程、重大项目建设，加快经济转型升级步伐。紧紧围绕增强经济综合实力，坚持稳中求进保增长，积极培育壮大税源。积极对上争取资金，进一步夯实财源基础。继续做好招商引资工作，巩固和扩大招商成果，促进企业做大做强和增值增效。

（二）加强收入征管，确保收入稳步增长。一是财税部门通力配合，及时分析税源结构，做到目标明确、责任具体，确保年初目标任务的圆满完成。二是密切关注经济运行态势和财税政策变化，深入开展税源调查，加强重点税源监管，挖掘增收潜力，确保应收尽收。三是完善齐抓共管机制，加强财税部门的密切配合，深入分析经济、财政、税收运行情况，协调解决收入征管中存在的困难和问题，确保完成收入任务。四是加强非税收入征管，健全和完善非税收入收缴体系，促进经济和财政收入持续协调稳定增长。

（三）强化统筹兼顾，着力保障民生。一是坚持“工资第一、民生优先、稳定至上”，积极克服经济增速放缓和财政增支因素影响，努力增加收入，确保社会稳定。二是切实加强以改善民生为重点的各项社会事业建设，继续加大教育、卫生、社会保障、农林水等投入力度，促进社会公共事业均等化发展。三是全面完善惠农补贴发放工作，确保补贴资金及时足额发放到位。四是严格执行最低生活保障标准，加大对五保户、孤儿、城乡低保户和抚恤对象等弱势群体的生活保障力度。

（四）提升财政管理，增强监督效能。认真贯彻落实《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，严格公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面监督。

（五）加强学习培训，提高队伍素质。一是解放思想，更新观念。深入学习贯彻党的十九大精神，牢牢把握好财政工作的主动权，积极为镇党委、政府当好参谋和助手，管好家，理好财。二是加强政治思想工作和业务知识培训，提高财政干部队伍的整体素质。三是进一步加强财政队伍作风建设，抓好党风廉政建设和廉洁自律工作，勤俭节约、克己奉公、遵纪守法，不断提高财政干部廉洁从政和依法行政能力。四是继续完善内部管理制度，用制度来规范干部职工的言行，不断提高依法理财、为民理财的水平。五是充分认识新形势下财政工作的地位和作用，适应新形势，把握新机遇，满足新需要，努力建设一支业务过硬、作风优良、经受得住各种考验、具有财政大家庭观念、办事效率高的干部队伍。

各位代表、同志们，2018年是推进柯街镇科学发展、和谐发展、跨越发展，决胜精准脱贫的关键之年，更是财政应对困难和挑战的攻坚之年，完成预定的财政工作目标，任务光荣而艰巨。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，与时俱进，开拓创新，努力完成全年财政工作任务，为实现柯街镇新一轮跨越发展做出新的更大的贡献！

附表：

1.2017年柯街镇一般公共预算收入执行情况表

2.2017年柯街镇一般公共预算支出执行情况表

3.2018年柯街镇一般公共预算收入表

4.2018年柯街镇一般公共预算支出表

5.2018年柯街镇基本支出经济分类预算表