一、2015年决算情况

（一）公共财政预算收支决算情况

1.收入决算情况。2015年公共预算财政收入总计3127万元,为年初预算数的130.84%，为调整预算数的118.58%。其中：本级公共预算收入1163万元,为年初预算数的102.56%，为调整预算数的100.26%，比上年减收162万元，减合12.2%,分税种完成情况为：增值税20.4万元，营业税252.2万元，企业所得税11.3万元，个人所得税2.3万元，资源税3.8万元，城市维护建设税5万元，印花税7.3万元，车船税4.4万元，耕地占用税0.6万元，烟叶税 847.7万元，非税收入8万元。上级补助收入1908万元,为年初预算数的151.91%，为调整预算数的134.27%。上年结余收入56万元。

2.支出决算情况。2015年公共预算财政支出总计3098万元，为年初预算数的129.62%，为调整预算数的117.48%。其中：本级公共预算支出1556万元，为年初预算数的175.42%，为调整预算数的143.3%，比上年增支19万元，增合1.2%，按功能分类为一般公共服务支出272万元；公共安全支出13万元；科学技术支出1万元；文化体育与传媒支出25万元；社会保障和就业支出214万元；医疗卫生和计划生育支出43万元；城乡社区支出49万元；农林水支出922万元；国土海洋气象等支出16万元。上解支出1542万元。

3.收支平衡情况。2015年更戛乡财政本级公共预算收入1163万元，上级补助收入1908万元，上年结余收入56万元，收入总计3127万元。本级公共预算支出1556万元，上解支出1542万元，支出总计3098万元。收支相抵，当年财政收支结余29万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

政府性基金上级补助收入130万元，支出130万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出49万元，彩票公益金安排的支出81万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算上级补助收入1万元，支出1万元。

（四）部门决算情况

2015年度部门决算报表编制单位5个，决算总支出1880万元，其中：财政拨款支出1870万元。

二、2015年预算执行特点

2015年，更戛乡财政工作在乡党委的正确领导下，在乡人大的监督指导下，通过全乡干部职工的共同努力和辛勤工作，在改革中求发展，在困境中求突破，真抓实干，各项工作稳步推进。

一是围绕科学发展，注重财源建设，为我乡经济发展增加新动力。二是强化征管措施，着力确保收入目标任务完成。三是围绕公共财政支出导向，优化支出结构，保障社会事业协调发展。按照“调整结构、有保有压、突出重点、厉行节约”的原则，在保证机构正常运转、工资及时足额发放、社会稳定的基础上，加大了对农业农村基础设施建设的投入。投入农村道路建设资金535万元，“一事一议”财政奖补项目资金148万元，财政扶贫项目资金100万元，少数民族地区发展资金10万元。四是突出民生保障，构建和谐社会。认真落实中央农村工作政策，坚持把“三农”问题作为公共财政建设的重要内容。全年共兑付农民补贴资金653万元，及时足额发放农村五保生活补助46万元；在乡复退、参战、伤残军人生活补助71万元；高龄老人生活补助37万元；城乡医疗救助29万元；自然灾害补助42万元；困难群众临时救助9万元。五是围绕制度建设，积极履行职能，提高财政管理水平。

三、存在的问题和努力的方向

从决算结果的情况来看，2015年全乡预算执行情况总体较好，但存在一些不足和问题，需要在今后的工作中加以改进和破解，综合反映在以下几个方面：一是预算编制的准确性有待提高，预算执行需进一步规范。二是财政精细化管理水平有待进一步提高。三是乡村债务包袱较重，财政运转艰难，农村基础设施建设资金投入巨大，财政支出压力较大。

乡人民政府高度重视财政运行中存在的问题，将切实按照乡人大有关要求，积极采取有效措施加以整改，进一步提升财政财务管理水平。

一是加大财源培植力度，推动经济快速发展。以财税增收为目标，稳定农业基础财源、加快培植新兴财源，建立以市场为导向、以创新为动力、以效益为核心的多元立体财源体系，推动全乡经济社会科学发展、和谐发展、跨越发展。

二是加大依法征收力度，全力以赴抓收入。加强财税之间的沟通联系，密切关注经济运行态势和政策影响效果，关注项目投资和新增税源的发展，提高税收征缴工作的针对性和有效性。加大税源监控力度，依法加强收入征管，规范非税收入管理，依法征收、应收尽收。加强数据分析应用，查找征管薄弱环节和漏洞，促进征管质量不断提高。

三是加大优化支出力度，保证民生领域投入。加强政策引导和资金的投入，促进各项社会事业全面发展。加大对农村公路建设、新农村建设、扶贫开发、社会保障、产业发展和生态保护的投入力度，实现经济发展与民生改善的协调共进。

四是加大依法监管力度，提升科学理财水平。强化财政监督机制建设，建立健全财政资金管理制度。加强对预算执行、部门预算、国有资产管理以及行政事业单位资金财务管理，确保财政资金支出的安全、规范和有效。

附件：1.更戛乡本级2015年公共财政预算收入决算情况表

2.更戛乡本级2015年公共财政预算支出决算情况表

3.更戛乡2015年政府性基金预算收入决算情况表

4.更戛乡2015年政府性基金预算支出决算情况表