一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；

（2）执行全镇的社会和经济发展计划、预算，管理本镇内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理、移民开发、计划生育等行政工作；

（3）保护社会主义的全民所有财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

（4）贯彻执行党和国家的民族宗教政策，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯，尊重民族宗教信仰；

（5）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；

（6）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；

（7）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、婚姻自由等各项权利；

（8）负责指导支持和帮助村民委员会的工作，贯彻落实好党和国家在农业农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。

2.机构情况

我部门共设置5个党政内设机构，包括：党政综合办公室、经济发展办公室、基层党建办公室、社会事务办公室（退役军人服务站）、平安法治办公室。3个公益一类事业单位，分别是：党群服务中心（新时代文明实践所）、综合行政执法队（政府专职消防队、消防工作站）、综合保障和技术服务中心。

3.人员情况

保山市昌宁县卡斯镇2025年度在职人员编制74人，其中：行政编制33人，事业编制41人。在职实有73人，其中行政人员实有33人，事业人员实有40人。与上年对比，增加6人，主要原因为人员调动，其中本年度新招录行政4人、事业2人。

离退休人数26人，其中离休人数0人、退休人数26人。

（二）部门绩效目标的设立情况

严格对照年初设定的整体绩效目标，围绕2025年度职能职责履行、履职成效、预算配置、预算执行、预算管理等核心内容，全面开展绩效分析。卡斯镇共设立3项一级目标，7个二级绩效目标，分别是：1.产出指标：即数量指标、质量指标、时效指标；2.效益指标：经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标；3.满意度指标：服务对象满意度指标。

（三）部门整体收支情况

1.收入支出总预算安排情况

收入情况：完成一般公共预算收入1719万元。分税种完成情况为：增值税68万元，企业所得税3万元，个人所得税1万元，资源税19万元，城市维护建设税10万元，房产税53万元，印花税3万元，城镇土地使用税25万元，土地增值税26万元，车船税53万元，契税20万元，耕地占用税13万元，烟叶税1425万元。

支出情况：完成一般公共预算支出4367.76万元。按功能分类支出情况为：一般公共服务支出938.51万元，文化旅游体育与传媒支出5.77万元，社会保障和就业支出178.75万元，卫生健康支出52.48万元，节能环保支出57.40万元，农林水支出3110.85万元，住房保障支出16.00万元，灾害防治及应急管理支出8.00万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1719万元，上级补助收入8723.13万元（一般性转移支付收入2954.54万元、专项转移支付收入1664.50万元、临时救助4104.09万元），收入合计10442.03万元。一般公共预算支出4367.76万元，上解支出6074.27万元（离退休上解347.47万元，教育上解4415.96万元，卫生上解499.41万元，住房公积金上解373.42万元，烤烟超收上解86.95万元，“两烟”发展金上解142.55万元，农村特困供养人员及孤儿补助上解208.52万元），支出合计10442.03万元，收支相抵，预算平衡。

2.政府性基金总预算收支执行情况

政府性基金收入1534.08万元，支出1534.08万元，全年收支平衡。

3.部门整体收支情况

收入情况：2025年部门总收入5913.84万元，其中一般公共预算财政拨款收入4367.76万元，占比73.86%；政府性基金预算财政拨款收入1534.08万元，占比25.94%；其他收入12.00万元，占比0.2%。

支出情况：2025年部门总支出5913.84万元，其中：基本支出1681.39万元，占比28.43%（其中：人员经费1542.38万元，占比26.08%；公用经费139.01万元，占比2.35%）；项目支出4232.45万元，占比71.57%。

4.年初年末结转结余情况

2025年卡斯镇年末结转结余资金20万元。具体结转明细为：农林水支出20万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1. 预算编制情况

严格遵循以收定支、量入为出、统筹兼顾、综合平衡原则，规范开展年度预算编制工作。按照保工资、保民生、保运转的顺序，合理安排人员经费、公用经费及专项经费，确保基层运转与重点工作有序推进。预决算编制按功能分类细化到项级科目、经济分类细化到款级科目，专项转移支付资金严格按政策目标与使用方向执行，结余结转资金按规定返还财政并重新纳入预算管理。预算调整坚持合理合法、有据可依，主动接受人大监督与上级审计，确保编制流程规范、依据充分、内容精准。

2. 预算执行管理情况

强化预算刚性约束，全面提升预算执行质效。严格执行国库集中支付、公务卡结算及预算管理一体化制度，规范指标管理与支付审核流程，加快支出进度、优化支出结构。财政供养人员严格控制在编制范围内，“三公” 经费持续压减、未超预算标准。坚持按规定申报、按进度拨款，坚决杜绝无预算、超预算、超计划拨款。对上级追加及本级专项资金实行专款专用，建立事前预警、事中监控、事后问效的监管机制，定期向人大报告执行情况，保障财政资金安全规范、高效运行。

3. 财务管理规章制度和项目资金管理情况

健全财务内控体系，严格执行财经法规、政府采购、国库集中支付等制度，全面使用预算管理一体化系统与差旅电子凭证报销，提升核算规范化水平。专项资金坚持专项核算、专人管理、专款专用，按项目进度拨付，严防截留、挤占、挪用，确保资金投向精准、使用合规。持续强化过紧日子要求，压减非刚性支出，严控行政运行成本。常态化公开预决算及 “三公” 经费信息，主动接受社会监督，有效防范财政风险，不断提升基层财政管理与服务水平。

（五）严控““三公”经费”支出情况

2025年“三公”经费支出16.96万元，较上年减少5.19万元。其中：公务用车运行维护费为12.39万元，较上年减少1.38万元；公务接待费为4.57万元，较上年减少3.81万元，主要原因为本年度坚持厉行节约原则，公务接待次数减少，“三公”经费支出减少。

二、绩效自评组织情况

（一）前期准备

首先，确定评价对象。其次，拟定评价计划。明确评价组织实施方式，确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等方面的情况。最后，自评实施阶段。拟定评价实施方案，根据评价计划拟定组织实施方案、评价指标体系等具体评价方案。在部门整体支出指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系，同时根据评价情况积累经验，逐步建立适应部门和项目特点的绩效自评指标库。

（二）组织实施

一是按照相关要求进行自评，并按照自评指标体系认真进行分析评价。二是撰写绩效自评报告。自评工作按照参考提纲撰写绩效自评报告，并上报上级主管部门。

三、评价情况分析及综合评价结论

通过综合分析，详细对照部门整体支出绩效自评体系，紧紧围绕2025年卡斯镇履行职能职责、履职效益、预算配置、预算执行、预算管理等情况，客观分析，严格自评，部门整体支出评价自评得分95分。

（一）产出情况分析

1.数量指标

项目建设提质增效。2025年申报实施卡斯镇龙潭村产业农民培育基地建设、2025年蔬菜温室大棚建设等产业发展类项目9个，卡斯镇邑林村闷沟村庄人居环境综合治理、卡斯镇2025年农村生活污水治理等人居环境类项目3个，卡斯镇龙洞村大园子自然村村庄道路建设、卡斯镇兰山村粮烟产业种植区引水灌溉等基础设施项目4个。招商引资成效明显。制定《卡斯镇“招小商、促增收”工作方案》，建立产业资源、闲置资产、土地资源等6张资源清单。成功签约卡斯镇林下中药材种植基地建设、邑林村千亩芦笋种植基地建设等11个涉及农特产品种植及加工、中药材种植、特色养殖等领域项目。总分15分，得分14分。

2.质量指标

根据2025年工作计划，各部门认真执行，严格遵守管理制度，各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，顺利完成各项任务。总分10分，得分10分。

3.时效指标

卡斯镇预算执行有效，按时完成资金兑付。总分10分，得分10分。

综上所述，产出指标共计35分，得分34分。

（二）效益情况分析

1.经济效益指标

经济运行稳中向好，2025年完成税收1719万元元，完成年初计划的100.23%；累计完成地方财政一般预算支出4367.76万元；向上争取资金累计完成2630.40万元。持续扩大村集体经济收入，提升经营性收入占比，全镇村集体经济收入504.03万元。总分15分，得分15分。

2.社会效益指标

公共服务供给优质高效，持续巩固“县管校聘”成果，山坝、校际师资力量差距进一步缩小。深入推进健康卡斯建设，中心卫生院达到国家标准，11个村卫生所设立中医室，3个村卫生所完成“中医阁”建设，老年人健康、慢性病管理等工作取得实效。乡村振兴扎实推进。持续完善“1+7+11”工作体系，抓实监测帮扶，坚持“月排查、月研判、月调度”的动态监测帮扶工作机制，消除风险94户258人。发放雨露计划资金63.20万元，坚持外出就业与就地就近就业并重，全镇脱贫人口及三类对象劳动力转移就业3658人，发放省外务工交通补贴1729人172.50万元。社会救助常态推进。社会保障体系日益完善，精准落实社会救助政策，救助困难群众1.28万人次，发放救助资金561.21万元。其中：全镇有农村低保1649人，发放资金589.60万元；城市低保31人，发放资金6.94万元；特困供养人员150户169人，发放资金200.01万元；发放临时救助共105户31.30万元；发放生活补贴4465人次，40.19万元；发放护理补贴6361人次，59.22万元，切实保障困难群众基本生活。严格落实安全生产责任制，聚焦消防、燃气、道路交通、建筑施工等重点领域，全力建设更高水平的平安卡斯。总分10分，得分9分。

3.生态效益指标

环境整治常态长效。建立“户送、村收、镇处置”三级回收处置体系，构建“定点+流动”回收模式，回收处理废旧农膜及农药包装废弃物，全面减少农业面源污染。加强农村生活垃圾和污水治理，日处理生活垃圾量保持在10吨以上，建设污水处理设施6处，集镇周边污水得到高效处理；常态化开展“红黑榜”评选，改建卫生户厕302座，自然村公厕2座，人居环境得到明显改善和提升。全面推深做实林长制工作。构建“镇—村—护林员”三级林草资源管护体系，设立镇级林长13名、村级林长11名、护林员47名，开展常态化巡林，确保林长制从“有名”向“有实”转变。推动河湖治理落地落实。严格执行河长制工作要求，全镇共开展APP巡河2256次，完成38件“河长”交办问题整改；狠抓河道常态化保洁，全镇“清河行动”累计投入人力1346人次，完成河道清理76.5公里，清理垃圾达43.83吨，实现河道常规化巡查和长效化管理，爱河护河良好社会氛围更加浓厚。总分10分，得分9分。

综上所述，产出指标共计35分，得分33分。

（三）满意度情况分析

单位人员及社会公众满意度，年初目标值>=90%，实际完成值92%。总分30分，得分28分。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

1.部门预算执行结果与年初预算存在一定差异，年初预算编制有一定差距，年内预算调整资金较大，预算编制的合理性有待进一步提高。

2.预算执行分析不够全面深入；预算执行分析仅停留在简单的数据汇总，没有从全方位、多角度分析财政支出状况，科学评价资金绩效。

3.内控制度有待完善，财务管理有待加强。

4.加强项目支出管理，需要加强与项目部门沟通，不断完善各项支出管理，增强整体业务水平。

（二）整改情况

1.加强财政预算管理，细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，将预算指标精细化，科学合理编制预算。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，有效控制预算调整额度。强化预算支出管理，保障重点支出，控制一般性支出，严格按照预算控制“三公”经费，努力降低行政成本。

2.加强管理人员、会计人员的培训，建立一支廉洁、高效、务实、专业化的财政财务管理人员队伍，要求全体人员，一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平；另一方面要学业务、学技能，掌握专业知识，提高会计人员的整体素质。

3.完善内部控制制度，加强财政监督机制建设。记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并相互分离、相互制约。建立完善的内部控制机制，有效进行日常财务管理，强化财务重大事项的监控，加强会计基础工作和财会队伍建设，提高财务管理水平，严格财政资金支出审核程序，确保财政资金安全。

五、绩效自评结果应用情况

绩效自评工作完成后，及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果反馈给各部门及各单位，作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。各部门根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施，确保更好地完成各项工作任务。

六、主要经验及做法

加强组织领导，建立有效绩效管理机制，开展绩效自评工作，对加强财政资金监管，提高财政资金使用效益起到了积极的促进作用；通过绩效评价可以对部门整体产出、效益及满意度的最终效果进行客观、公正地衡量比较和综合评估，以便制定更完善的管理体系，较好地完成各项工作目标。

七、其他需说明的情况

无