昌宁县工商业联合会2025年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.部门主要职责

（1）坚持和加强党的全面领导，贯彻执行党中央、国务院决策部署及省市县委、政府工作要求。依据《中国工商业联合会章程》，贯彻执行县工商联会员代表大会、执行委员会、主席会议的决议、决定。负责昌宁县商会具体工作。对所属商（协）会工作进行业务指导。

（2）加强和改进民营经济人士思想政治工作。坚持信任、团结、服务、引导、教育的方针，深入开展理想信念教育，引导民营经济人士爱国、敬业、创新、守法、诚信、贡献，做合格的中国特色社会主义事业建设者。参与和支持民营企业党建工作。

（3）做好县工商联履行政治协商、参政议政、民主监督职能的有关工作。围绕贯彻落实党的路线方针政策，开展调查研究。深入了解民营经济人士的意愿和要求，向党和政府提出相关意见和建议。积极引导民营经济人士有序参与政治生活和社会事务，帮助其提高议政建言水平，积极反映社情民意。

（4）协助政府管理和服务民营经济。加强与政府部门及有关经济组织的联系，为民营企业开展经济活动提供服务。引导民营企业立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，加强自主创新，完善中国特色现代企业制度，促进民营企业做大做强，推动高质量发展。

（5）培育和发展中国特色商会组织。履行社会团体业务主管单位职责，促进所属商会改革和发展。推动建立完善现代商会制度。加强所属商会建设，推动统一战线工作向商会组织有效覆盖。抓好所属商会党建工作。

（6）培育和建设高素质民营经济人士队伍。加强对民营经济人士的日常联系和教育培养，协助做好民营经济代表人士的考察与政治安排推荐工作。参与推动构建亲清政商关系。

（7）依照法律法规和《中国工商业联合会章程》，维护民营企业合法权益。反映民营企业意见、建议，为民营企业提供服务，帮助解决生产经营中的实际问题。参与协调劳动关系，协调社会治理。引导民营企业合规治企、守法经营、依法维权。

（8）加强与县外工商社团和工商经济界的联系，促进经济、技术和贸易合作，协助引进资金、技术、人才。

（9）组织民营企业参与乡村振兴、区域协调发展，促进共同富裕。引导民营经济人士自觉投身“万企兴万村”、光彩事业和社会公益慈善事业，积极履行社会责任。

（10）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

2.机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：办公室，社会事务股，商会会员服务中心。

所属单位0个。

3.人员情况

在职人员编制5人，其中：行政编制 3人，事业编制2人。在职实有5人，其中：财政全供养 5人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 4人，其中：离休 0人，退休 4人。

（二）部门绩效目标的设立情况

2025年部门预算收入143.55万元，2025年部门预算总支出143.55万元。其中：基本支出118.21万元，（人员经费107.05万元；公用经费11.17万元）；项目支出25.33万元。

（三）部门整体收支情况

2025年部门实际总收入为97.10万元，全部属于财政拨款收入。总支出为97.20万元，其中工资福利支出为84.46万元；商品和服务支出为12.66万元，对个人和家庭的补助0.08万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

昌宁县工商联财务制度健全，制定了办公设备采购、会议及培训、差旅费报销、公务接待、日常事务报销等制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

为贯彻落实好《中华人民共和国会计法》主席令第24号、《中华人民共和国预算法》《行政单位会计制度》等相关规定，进一步提高资金使用效益，切实增强单位资金使用的支出责任和效率意识。掌握部门财政项目资金使用是否达到预期目标，检验资金支出率和使用效果，发现存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。

具体分析情况如下：

1．收入支出与预算对比分析。

(1) 2025年度部门收入年初预算数是143.55万元，实际收入数是97.10万元，差额为32.36万元。支出预算数是143.55万元，实际支出数是97.20万元，差额为32.36万元。2024年度部门收入年初预算数是112.67万元，实际收入数是115.29万元，差额为2.62万元。支出预算数是122.67万元，实际支出数是117.43万元，差额为5.64万元。2025年预算收入数比上年增加30.93万元，增加27.45%；实际收入数比上年减少18.19万元，减少15.78%。

（2）差异原因分析：2025年一般公共服务支出比2024年减少18.19万元，社会保障和就业支出增加6.94万元，卫生健康支出减少4.98万元。

2．收入支出结构分析。

2025年部门实际总收入为97.10万元，全部属于财政拨款收入。总支出为97.20万元，其中工资福利支出为84.46万元；商品和服务支出为12.66万元，对个人和家庭的补助0.08万元。

3.“三公”经费支出情况。

2025年度“三公”经费支出总额为1.78万元，2024年度“三公”经费支出总额为1.78万元，与上年决算数相同。其中车辆运行维护费1.62万元，上年决算数为1.62元。公务接待费0.15万元，上年决算数为0.15万元。公务接2批次，10人。无因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况。

（二）自评组织过程

成立了自评小组，实施了询问、检查等必要的工作程序并审阅项目资料和资金下达文件、抽查会计记录包括原始凭证、记账凭证、会计账簿等相关会计资料、复核预决算报表及编制依据。所获取的资料和证据是充分的，实施的工作方法和程序是适当的。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

绩效目标设定

1.绩效目标是否设立：根据绩效目标是否设立、是否充分等情况进行评价打分。绩效目标用以反映和考核整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况。

2.绩效目标准确性：根据①是否将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③是否与年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度预算资金相匹配等情况进行评价打分。

3.财政供养人员控制率：以100%为标准。财政供养人员控制率≦100%，计2分；

预算配置

1.“三公”经费变动率：“三公”经费变动率≦0，计2分；2.信息公开及时完整：公开完整率≥90%，计2分；

3.预算安排是否符合履职目标：履职目标以“三定”方案为准。

（二）过程情况分析

预算执行

1.预算调整率： 预算调整率=0，计4分；

2.支出进度： 每发生一个项目未按进度要求完成资金下达的扣1分；

3.资金结余： 有结余资金，不超过上年结余1分；

4.“三公”经费控制率： 以100%为标准。“三公”经费控制率≦100%，计4分。

预算管理

1.管理制度健全性： ①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；②相关管理制度合法、合规、完整，2分；③相关管理制度得到有效执行，1分。

2.资金使用合规性： ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③重大项目支出按规定经过评估论证；④支出符合预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。计4分。

3. 预决算信息公开性和完整性： ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。

资产管理

1.预决算信息公开性和完整性 ：①按规定内容公开预决算信息分；②按规定时限公开预决算信息；③基础数据信息和会计信息资料真实；④基础数据信息和会计信息资料完整；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确。计1分

2.管理制度健全性： ①已制定或具有资产管理制度；②相关资产管理制度合法、合规、完整；③相关资产管理制度得到有效执行。计1分。

3.资产管理安全性： ①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，账实相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。计1分。

（三）产出情况分析

职责履行

工作目标完成情况：根据履行职责和年度工作计划完成情况进行评价打分。履行职责情况，年度工作计划完成情况。

（四）效果情况分析

履职效益

根据实际或未来以及可能产生的经济效益、社会效益、生态效益进行客观、综合的评定。

四、存在的问题和整改情况

1.量化并细化相应的绩效指标，以进行更准确、更完整的预算编制。

2.严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定使用财政资金，资金支出按照严格的审批程序和手续进行，重大项目支出应按规定进行评估论证，支出符合预算批复的用途，没有截留、挤占、挪用、虚列支出等。

3.严格执行相关资产管理制度，加强国有资产管理，做到资产保存完整、配置合理、处置规范、账务管理合规、账实相符、资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

4.单位领导及财务人员加强财务专业知识和财务法律法规学习。

5.往来款项要及时清理、及时报账、结余资金及时按相关规定交回财政。

五、绩效自评结果应用情况

一是督促完善各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行；二是监督做到资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；三是绩效目标在本年基本完成，绩效评价结果运用在整体考核中。

六、主要经验及做法

一是进一步加强领导，强化责任。坚持由主要领导牵头、亲自落实，按照实施方案要求，做好总体部署、部门协调、进度跟踪、指导督促等工作。强化责任落实，做到“谁主管、谁负责。”确保在全面完成会计基础管理评价工作的基础上，通过多种方式推动部门会计工作的整体提升。二是优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升干部队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。三是进一步认识会计基础管理评价工作的重要性，加强监督检查。提高对会计基础管理评价工作重要性认识，严格按照财务制度要求严格开展内部控制工作。同时，不断加大对内部控制工作进展情况的监督检查，不断发现问题、改进问题，及时协调解决问题。

七、其他需说明的情况

其他需要说明的情况：无。