昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

县教育体育局的领导和指导下，研究制定并实施幼儿园教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，引领教师专业成长，提升教育保育质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责幼儿园党建、教育、保育、教学、招生、学籍、人事、财务、安全、校建、后勤、档案(图书资料)等管理工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我园共设置4个内设机构，包括：综合办公室、保教中心、总务处、德育安全处，所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员29人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员29人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员60人。包括财政拨款开支经费的人员60人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计1人（离休0人，退休1人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员6人（离休0人，退休6人），年末学生665人，年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.重视园所安全，落实措施。开展好园所人、财、物的 常规安全管理工作，进一步抓好防溺水、防交通安全、防食品安全等专项行动，时刻做好防范工作，确保师幼、园所全面安全。每月组织一次安全专题会议，每季度召开一次后勤人员安全教育会议，加强全园教师安全意识，排查安全隐患，保证园所各项工作顺利开展，切实做好幼儿生命安全的第一责任人。

2.实施五育并举，提升保教质量。强化保育工作，提升教学质量，科学幼小衔接，形成家园合力。

3.狠抓队伍建设，提升教师凝聚力。提高幼儿园的保教质量及社会影响力，发挥骨干教师引领示范作用，互帮互学，发挥学带作用，不断培植典型，建立一支园级优秀骨干队伍，并实行任期考核、动态管理，引导教师逐步形成自己的教学特色和风格，争做专家型教师。

4.强化精细化管理。一是加强安全工作管理，层层签订安全责任制；二是加强后勤、财务管理；三是加强常规保教工作管理；四是建立健全各种规章制度。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无“三公”经费预算收入，无“三公”经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县第二幼儿园2025年度收入合计7595673.91元。其中：财政拨款收入7592480.41 元，占总收入的99.96%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入3193.5元，占总收入的的 0.04%。

与上年相比，收入合计减少408160.25元，下降 5.10 %，主要原因是2025年学生、教师人数减少，2024年用于支付劳务费和公用经费的编外人员项目资金、专项工作补助经费、清算历年结余专项资金减少1298870.67元。其中：财政拨款收入减少277612.78元，下降3.53%，主要原因是我园2025年度学生和临聘人员人数都有所减少，人员经费和公用经费较上年都有下降 ；其他收入减少130547.47元，下降97.61%，主要原因是2024 年收到了非同级财政拨款，2025 年未收到。

二、支出决算情况说明

昌宁县第二幼儿园2025年度支出合计7595480.41元。其中：基本支出4800430.20元，占总支出的63.20％；项目支出2795050.21元，占总支出的36.80％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少274612.78元，下降3.49%。其中：基本支出减少1824303.63元，下降27.54%，主要原因是是 2024 年度临聘教师工资纳入基本支出下的其他工资福利支出预算,2025 年度在专项工作补助经费下的劳务费列支；项目支出增加 1549690.85元，增长124.44%，主要原因是2024 年临聘教师工资纳入基本支出下的其他工资福利支出预算，2025 年度在专项工作补助经费下的劳务费列支。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）机构正常运转的日常支出4800430.20元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4313445.84元，占基本支出的89.9％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费486984.36元，占基本支出的10.14％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2795050.21元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

专项工作补助经费项目经费1290305.53元，主要用于主要用于办公设备的购置、日常办公运转、校舍维修改造，为幼儿园的稳步发展提供了有力支持。

2024年基础教育综合奖补昌宁县于云惠名园长工作室工作经费项目经费9866.00元，主要用于工作室成员外出培训经费，提升工作室成员专业技能。

学前教育困难学生补助资金项目经费5418.00元，主要用于用于支付学前教育困难补助，根据学前教育困难补助资助要求确认学生名单后，按照每人每学期补助150.00元的标准，进行发放，对于提高幼儿园入学率有一定成效。

2025年学前教育家庭经济困难学生补助资金项目经费43863.60元，主要用于家庭经济困难的在园幼儿发放资助补助。

2024年学前教育幼儿资助资金项目经费25418.40元，主要用于落实学前资助政策，对符合条件的困难幼儿予以资助，缓解幼儿家庭就学压力。

2025年学前教育免保育费补助资金（包含中央补助资金）项目经费550878.68元，主要用于用于落实学前教育免保育教育费政策，对符合条件幼儿实施保育费减免，弥补园所保教费减免形成的经费缺口。

昌宁县第二幼儿园绿美校园昌陶长廊建设项目资金项目经费22600.00元，主要用于建设昌陶长廊，为幼儿提供特色活动场地，保障本土特色文化活动开展。

昌宁县第二幼儿园农耕苑打造工程资金185700.00元，主要用于打造“幸福农场”劳动实践活动场地，支撑农耕体验。

昌宁县第二幼儿园一、二号楼室内提升改造资金194600.00元，主要用于室内环境改造优化，完善幼儿活动配套条件。

昌宁县第二幼儿园两个音体室提升改造项目资金55100.00元，主要用于音体室功能环境升级改造，开展室内装修，满足幼儿活动开展需求。

昌宁县城东幼儿园附属工程款395300.00元，主要用于幼儿园附属配套设施建设，完善园内基础配套条件。

2024年市级分成全民健身专项资金13000.00元，主要用于幼儿园体育活动场地、健身活动区域提质改造，添置适合幼儿的体育游戏器材，开展幼儿体育、趣味运动及体能活动，丰富园内幼儿体育活动内容。

单位往来补助资金（保山学院立项经费）3000.00元，主要用于保山学院与教体局校地联合课题专项经费，保障课题研究顺利开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县第二幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出6726180.41元,占本年支出合计的88.56%。与上年相比减少1143912.78元，下降14.53%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。年初无此项预算安排。

2.外交（类）支出0,00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0,00%,年初无预算安排。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算”。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,“年初无此项预算”。

5.教育（类）支出5848676.5元，占一般公共预算财政拨款总支出的58.32%,完成年初预算的73.39%。主要用于学前教5848676.5；造成预决算差异的主要原因是2025年度2025年度临聘人员和学生人数均减少。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出664768.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.88%,完成年初预算的133.05%，其中行政事业单位养老保险支出664768.78；造成预决算差异的主要原因是2025年度支付了历年欠缴保险

9.卫生健康（类）支出212735.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.16%,完成年初预算的60.17%，主要用于事业单位医疗保险133712.06元、公务员医疗补助76091.44元、其他行政事业单位医疗支出2931.63元；造成预决算差异的主要原因是2025年度未完成全年保险支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出869300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.92%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与初预算数无差异。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待XX批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）属事业单位，无机关运行经费，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县第二幼儿园资产总额1853994.23元，其中，流动资产588239.26元，固定资产1265754.97元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少211852.80元，其中固定资产减少274275.58元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2200768.00元，均为政府采购货物支出。

四、单位绩效自评情况+

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。