昌宁县观音山国社合作林场2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

在县林业和草原局的领导下，贯彻执行国家林业和草原建设发展的方针政策和法律法规；编制实施林场中长期发展规划、森林和草原经营方案，培育资源总量，提升资源质量；保护辖区内森林、草原和湿地资源，依法查处破坏森林、草原和湿地资源的违法行为；负责辖区内森林防火、林业有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作；完成县林业和草原局交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：行政办公室、党务办公室、财务室、营林生产办公室、资源林政管理办公室、森林草原防灭火办公室6个内设机构。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县林业和草原局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员25人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员25人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。年末遗属5人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，本单位紧紧围绕森林资源保护与可持续发展的核心任务，坚持生态优先、绿色发展，统筹推进森林草原防灭火、生态资源管护、林政执法、有害生物防治、野生动植物保护及集体林权制度改革等重点工作，全面履行林业管理职责，生态建设成效显著，管理水平持续提升，林区发展基础进一步夯实。

（一）筑牢防火屏障，守牢生态安全底线

始终把森林草原防灭火工作摆在突出位置，强化组织领导，压实各级防火责任，构建“横向到边、纵向到底”的网格化管理体系。通过多形式、全覆盖的宣传教育和应急演练，切实增强全民防火意识和应急处置能力。严格执行火源管控措施，全面落实24小时值班带班制度，全年未发生森林火灾，实现了“零火情”目标。积极筹措资金加大防火投入，配备完善扑火装备，优化应急预案，应急响应和快速扑救能力显著提升。同时，扎实推进防火内业档案规范化、标准化建设，实现全过程可追溯管理。

（二）强化资源管护，夯实生态建设基础

制定并实施年度生态资源管护方案，修订完善管护考核办法，组织开展专题业务培训，不断提升管护队伍专业化水平。全年共核实国家级公益林图斑61个，完成53063.6亩公益林和天然林补偿资金到户信息核查与兑付工作，确保惠民政策精准落地。严格落实生态补偿机制，强化公益林、天然林保护管理，切实发挥生态屏障功能。

（三）严格林政执法，维护林区秩序稳定

坚持“严管林、重执法”原则，加强林业执法队伍建设，定期开展法律法规和执法实务培训，提升依法行政能力。通过常态化巡林和普法宣传，不断增强群众爱林护林意识。全年共查处林政案件4起，依法收缴罚款10138元，责令补种树木1194株，恢复林地面积465平方米，并积极配合有关单位查处涉林刑事案件2起，有效震慑了破坏森林资源的违法行为，切实维护了林区秩序稳定。

（四)科学防治病虫害，保障森林生态安全

建立健全林业有害生物监测预警体系，实行分片包干、责任到人，扎实开展系统性调查与动态监测。重点完成钻蛀类害虫专项普查和松材线虫病疫情排查工作，做到“早发现、早处置”。全年未发生重大森林病虫灾害，林业生态安全得到有效保障。

（五）加强野保监管，维护生物多样性

组织开展“清风行动2025”、兰科植物专项保护、春季候鸟迁徙护飞等系列专项行动，严厉打击非法猎捕、交易、运输野生动植物行为。结合“世界野生动植物日”“爱鸟周”等重要节点，开展形式多样的主题宣传活动，广泛普及保护知识，增强公众生态保护意识，切实维护区域生物多样性。

（六）服务林改试点，推动绿色产业发展

积极融入集体林权制度改革试点工作，以项目为抓手，统筹推进生态保护、产业发展与民生改善，全面激发林场发展活力。

强化生态补偿资金管理，夯实生态根基：建立健全生态公益林和天然林保护管理机制，规范生态补偿资金发放流程，确保资金精准到位、高效使用，为森林资源可持续发展提供坚实保障。

科学利用成熟林资源，助力林农增收：在严守生态红线前提下，依法依规开展成熟林采伐利用，优化林木采伐审批服务，实现资源合理利用与林农收益提升的良性循环。

大力发展林下经济，拓宽增收路径：积极推广“林药”复合经营模式，发展林下中药材种植528亩，打造“林下生金”示范样板，有效带动林场职工和周边林农实现稳定增收。

实施围栏促繁工程，提升生态质量：推进生态保护修复项目，实施围栏促繁2500亩，有效促进植被自然恢复和生态功能提升，同步带动林区群众参与管护、增加收入。

完善基础设施建设，改善发展条件：开通防火通道13.429公里，显著改善林区交通条件和森林防火能力，为林业生产经营和生态安全提供有力支撑。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县观音山国社合作林场2025年度收入合计5460982.38元。其中：财政拨款收入5424640.01元，占总收入的99.33%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入36342.37元，占总收入的0.67%。

与上年相比，收入合计增加572654.74元，增长11.71%。其中：财政拨款收入增加635312.28元，增长13.27%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少62657.54元，下降63.29%。

变动主要原因：一是本年度落实人员政策性调资、补缴上年养老保险及补发护林员工资，财政保障资金增加，导致财政拨款收入同比增长；二是本年度临时性其他收入减少，造成其他收入同比下降。

二、支出决算情况说明

昌宁县观音山国社合作林场2025年度支出合计5467410.26元。其中：基本支出4327724.60元，占总支出的79.15％；项目支出1139685.66元，占总支出的20.85％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加557706.73元，增长11.36%。其中：基本支出增加339906.78元，增长8.52%；项目支出增加217799.95元，增长23.63%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

变动主要原因：一是本年度落实人员政策性调资、补缴上年养老保险，导致基本支出同比增长；二是补发护林员工资，致使项目支出增长。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县观音山国社合作林场机构正常运转的日常支出4327724.60元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4179144.60元，占基本支出的96.57％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费148580.00元，占基本支出的3.43％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县观音山国社合作林场为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1139685.66元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.机关事业单位职工遗属生活补助资金48611.00元，主要用于支付机关事业单位职工遗属生活补助资金。

2.专项工作补助经费235129.55元，主要用于森林草原资源保护，打击破坏森林草原资源行为，保护生物多样性促林业健康发展。

3.单位往来补助资金42770.25元，主要用于完成林业和草原非财政拨款专项资金核算管理。

4.上级林业和草原专项转移支付项目经费813174.86元，主要用于公益林天然林管护工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县观音山国社合作林场2025年度一般公共预算财政拨款支出5424640.01元,占本年支出合计的99.22%。与上年相比增加635312.28元，增长13.27%,完成年初预算的109.54%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出644571.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.88%,完成年初预算的126.71%。主要用于行政事业单位养老支出644571.63元，其中：事业单位离退休6000.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出585321.92元、机关事业单位职业年金缴费支出4638.71元；抚恤48611.00元，其中：死亡抚恤48611.00元；造成预决算差异的主要原因：一是补缴上年养老保险；二是年度内，养老保险重新核定缴费基数，缴费增加。

9.卫生健康（类）支出328424.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.05%,完成年初预算的91.03%。主要用于卫生健康支出328424.63元，其中：事业单位医疗193487.66元、公务员医疗补助127423.92元、其他行政事业单位医疗支出7513.05元；造成预决算差异的主要原因是年度内部分保险未能缴纳。

10.节能环保（类）支出811018.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.95%,完成年初预算的%。主要用于森林生态保护811018.86元，其中：停伐补助543818.86元、其他森林保护修复支出267200.00元；造成预决算差异的主要原因是年初批复仅包含当年本级财政预算资金，不包含上级补助资金。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出3640624.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.11%,完成年初预算的89.17%。主要用于林业和草原3640624.89元，其中：事业机构3638468.89元、森林生态效益补偿2156.00元；造成预决算差异的主要原因是年初批复仅包含当年本级财政预算资金不包含上级补助资金。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35340.20元，决算为35340.20元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年持平，同比增长0.00%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为31480.00元，决算为32425.60元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的91.75%，完成年初预算的103.00%；公务接待费支出年初预算为3860.20元，决算为2914.60元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的8.25%，完成年初预算的75.50%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加710.30元，增长2.24%；公务接待费支出决算较上年减少710.30元，下降19.60%；具体是国内接待费支出决算2914.60元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少710.30元，下降19.60%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35340.20元，支出决算为35340.20元，完成年初预算的100.00%。支出决算较上年持平，同比增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为31480.00元，决算为32425.60元，完成年初预算的103.00%；公务接待费支出年初预算为3860.20元，决算为2914.60元，完成年初预算的75.50%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加710.30元，增长2.24%；公务接待费支出决算减少710.30元，下降19.60%，具体是国内接待费支出决算2914.60元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少710.30元，下降19.60%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于森林资源管护所需车辆燃料费、维修费、保险费等。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次35人（其中：外事接待人次0人）。主要用于森林资源管护相关工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县观音山国社合作林场为财政全额拨款事业单位，2025年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县观音山国社合作林场资产总额23160757.40元，其中，流动资产1097002.38元，固定资产22026372.06元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产37382.96元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少157348.58元，其中固定资产增加112780.33元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋72平方米，账面原值142322.66元，实现资产使用收入8397.20元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额50425.60元，其中：政府采购货物支出18000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出32425.60元。授予中小企业合同金额50425.60元，其中：授予小微企业合同金额26945.60元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。