昌宁县职业技术学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，研究制订并实施学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，引领教师专业成长，提升教育教学质量，拓宽学生就业渠道，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责学校党建、教育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案（图书资料）等管理工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：党总支办公室、校务办公室、教务科研处、德育安全处、总务处、招生就业办公室、督导室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员126人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员121人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员16人。包括财政拨款开支经费的人员16人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员50人（离休0人，退休50人）。年末学生1436人。年末遗属4人。

车辆编制2辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年学校各项工作稳步推进，重点领域实现突破，整体办学水平迈上新台阶。

（一） 立德树人，三全育人格局持续深化

1.思想引领有力有效：创新开发职教特色思政实践资源。成功举办“技能成才·强国有我”等系列主题教育活动，筑牢学生理想信念根基。

2.德育品牌深入人心：常态化开展“职教活动周”“班主任节”等品牌活动，覆盖1800余人次。成立“心心点灯”心理社团，开展主题活动10场，学生心理健康水平显著提升。

3.管理规范平安有序：深化准军事化管理，每周开展“文明教室”“文明宿舍”评比，行为规范达标率达95%。联合县司法局开展法治教育，实现校园安全责任“零事故”。

（二） 教学改革，人才培养质量显著提升

1.教学基础不断夯实：深化“岗课赛证”综合育人，优化课程体系。顺利完成408名学生的职业技能鉴定，通过率100%。

2.竞赛舞台捷报频传：师生在各级技能大赛中荣获省级及以上奖项12项，更在全国青年科普创新大赛、全国跳绳联赛中斩获国家级荣誉，充分展现了师生的卓越技能。

3.成才路径更加宽广：与保山职业学院、云南农业职业学院等深化中高职衔接，共建中餐烹饪、畜禽生产技术等专业，为学生搭建了多元立交桥。

（三） 服务地方，赋能区域发展彰显担当

1.助力学生成长成才：完善“控辍保学”与精准帮扶机制，保障学生顺利完成学业。学生就业率达98%，优质就业率75%。

2.实训条件大幅改善：投入658万元更新录播设备、汽修工作室等，实践教学条件显著提升。组织820名学生参与劳动教育，完成150个试验样品种植。

3.产教融合走深走实：对接昌宁茶叶、热区蔬菜等特色产业，开设相关课程。与昌宁春晓公司签订校企协议，共同推动现代农业科技示范与人才培养。

（四） 内涵建设，特色品牌形象日益凸显

1.党建引领示范化：推动党建与业务深度融合，打造“一支部一品牌”。

2.特色管理军事化：强化学生纪律作风养成，提升综合素养。

3.产教融合一体化：新增2家深度合作企业，共建实训基地。

4.办学条件优质化：投资462万元完成基础设施改造，并计划投入471万元建设茶艺、烹饪等高标实训室。

（五） 强师兴教，发展根基更加稳固

1.师资队伍持续优化：组织教师参加培训23人次，制定教研改革方案，优化评价体系。

2.教研科研初见成效：成功立项校级课题16个，县市级课题3个。开展教学督导20次，问题整改率超90%。

（六） 宣传文化，软实力与美誉度同步提升

1.宣传矩阵效应显现：运营新媒体平台，发布简讯101条，视频42条，总浏览量超10万次。

2.文体活动丰富多彩：成功举办第十五届文体艺术节，9大项目吸引1800余人次参与。30个社团活动40次，学生参与率100%。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县职业技术学校2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县职业技术学校2025年度收入合计22737764.44元。其中：财政拨款收入21562504.76元，占总收入的94.83%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1104180.00元（含教育收费1104180.00元），占总收入的4.86%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入71079.68元，占总收入的0.31%。

与上年相比，收入合计增加8429525.12元，增长58.91%。其中：财政拨款收入增加7384655.76元，增长52.09%，主要原因是上年我校零余额账户异常，无法正常进行资金拨付，部分财政拨款指标由县教体局代为支付，本年度7月开始账户恢复正常，原由县教体局代为支付的财政拨款收入调回学校支付，财政拨款收入增加；事业收入本年增加1104180.00元，增长100%，主要原因是上年度我校无事业收入，本年度新增事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少59310.64元，下降45.49%，主要原因是本年度成人教育学员人数较上年减少，联合办学经费收入减少。

二、支出决算情况说明

昌宁县职业技术学校2025年度支出合计22666684.76元。其中：基本支出16293109.39元，占总支出的71.88％；项目支出6373575.37元，占总支出的28.12％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加8488835.76元，增长59.87%。其中：基本支出增加2115260.39元，增长14.92%；项目支出增加6373575.37元，较上年增加100%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是上年我校零余额账户异常，无法正常进行资金拨付，部分经费由县教体局代为支付，不在本校列支；本年7月账户恢复正常，相关经费调回本校核算，基本支出稳步增长，新增项目支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县职业技术学校机构正常运转的日常支出16293109.39元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16224201.64元，占基本支出的99.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费68907.75元，占基本支出的0.42％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县职业技术学校为完成特定事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6373575.37元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.（上级）中等职业学校国家助学金专项资金项目经费 1522368.00 元，主要用于中职学生资助。

2.（上级）中等职业学校免学费补助专项资金项目经费 2685806.06元，主要用于弥补学校运转出现的经费缺口，保障学校正常运转。

3.2024年基础教育综合奖补昌宁县马莲花烹饪教育特色工作室工作经费项目经费9991.20元，主要用于马莲花烹饪教育特色工作室工作经费。

4.机关事业单位职工遗属生活补助资金项目经费29778.00元，主要用于发放给遗属生活补助。

5.教育专项工作项目经费1104180.00元，主要用于保障学校正常运转和改善学校办学条件。

6.现代职业教育质量提升计划中央资金项目经费444472.11元，主要用于学校实训工位建设及实训设备采购，改善学校实训条件。

7.中等职业学校国家奖学金专项资金项目经费12000.00元，主要用于奖励品学兼优的中职学生。

8.中等职业学校免学费项目资金项目经费75648.00元，主要用于弥补学校运转出现的经费缺口，保障学校正常运转。

9.中等职业学校省政府奖学金专项资金项目经费16000.00元，主要用于奖励品学兼优的中职学生。

10.中等职业学校学生国家助学金项目资金项目经费50832.00元，主要用于中职学生资助。

11.昌宁县职业技术学校汽修实训工位维修工程资金项目经费73700.00元，主要用于汽修实训工位维修改造工程项目支出。

12.卡斯园区二、三期种植大棚建设项目经费121200.00元，主要用于卡斯园区二、三期种植大棚建设项目支出。

13.图书馆场地平整及挡墙建设、学校浴室建设项目经费50200.00元，主要用于图书馆场地平整及挡墙建设、学校浴室建设项目支出。

14.上院9项零星建设工程项目经费177400.00元，主要用于上院9项零星建设工程项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县职业技术学校2025年度一般公共预算财政拨款支出21140004.76元，占本年支出合计的93.26%。与上年相比增加6962155.76元，增长49.11%，完成年初预算的104.32%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

5.教育（类）支出20051850.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.85%，完成年初预算的124.61%。主要用于工资福利支出15165825.00元，商品和服务支出1824446.32元，对个人和家庭的补助支出1601200.00元，资本性支出1460378.80元；造成预决算差异的主要原因：一是主要原因是政策性工资调整，工资福利支出增加；二是年初预算未批复上级补助资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

8.社会保障和就业（类）支出955146.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%，完成年初预算的38.42%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出925368.80元，死亡抚恤支出29778.00元；造成预决算差异的主要原因是我校零余额账户异常，无法正常进行资金拨付，2025年7月账户才恢复正常，1-6月社会保障和就业（类）支出由县教体局代为支付。

9.卫生健康（类）支出133007.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.63%，完成年初预算的7.89%。主要用于事业单位医疗支出79960.16元，公务员医疗补助53047.68元；造成预决算差异的主要原因是我校零余额账户异常，无法正常进行资金拨付，2025年7月账户才恢复正常，1-6月卫生健康（类）支出由县教体局代为支付。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的%年初无此项预算，无支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

23.其他（类）支出0.00元，年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为45536.00元，决算为30827.75元，完成年初预算的67.70%；支出决算较上年增加30827.75元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为41536.00元，决算为26925.75元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的87.34%，完成年初预算的64.83%；公务接待费支出年初预算为4000.00元，决算为3902.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的12.66%，完成年初预算的97.55%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加26925.75元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加3902.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算3902.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3902.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为45536.00元，支出决算为30827.75元，完成年初预算的67.70%，支出决算较上年增加30827.75元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为41536.00元，决算为26925.75元，完成年初预算的64.83%；公务接待费支出年初预算为4000.00元，决算为3902.00元，完成年初预算的97.55%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校零余额账户异常，无法正常进行资金拨付，2025年7月账户才恢复正常，部分“三公”经费由县教体局代为支付。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加26925.75元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加3902.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算3902.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我校零余额账户异常，无法正常进行资金拨付，2025年7月账户才恢复正常，部分“三公”经费由县教体局代为支付。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校招生宣传、培训、公务出行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次44人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级工作调研、学校开展校企合作、中职交流学习及联合办学等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县职业技术学校属于事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县职业技术学校资产总额60583152.68元，其中，流动资产5082450.53元，固定资产55393294.35元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产107407.80元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5786953.81元，其中固定资产增加4885606.49元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产21项，账面原值99940.00元，实现资产处置收入850.00元；出租房屋300.00平方米，账面原值550829.17元，实现资产使用收入10000.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额27953.68元，其中：政府采购货物支出9313.01元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出18640.67元。授予中小企业合同金额27953.68元，其中：授予小微企业合同金额27953.68元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。