昌宁县教育体育局（本级）2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育体育方针、政策和法律法规，拟订全县教育体育改革与发展规划，拟订地方性教育体育规范性文件并监督实施，统筹推进教育体育事业发展。

（二）负责局机关和下属学校（单位）干部队伍建设，按照干管权限，进行领导干部人选的考察、推荐、任免。指导下属学校（单位）做好党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、党风廉政建设和意识形态工作，做好党员的教育管理，做好工、青、妇、老干及统一战线工作。

（三）管理和指导全县基础教育、职业教育、幼儿教育、成人教育、民办教育工作，统筹推进城乡教育一体化发展、义务教育均衡发展，促进教育公平。

（四）负责对各类学校教育体育工作进行监督、检查、评估、指导，保证国家教育体育方针政策、法律法规贯彻执行。负责承办学校设立、调整及其发展规模、学制、专业审查报批工作。指导各类学校的教育教学改革，负责教育体育事业基本信息统计、分析和发布。负责管辖权限内的办学机构审批、体育社团（协会）资格审查及其管理工作。

（五）按照国家、省、市、县有关规定，积极采取措施，多方筹措教育体育经费，全面加强教育体育经费监管；认真落实学生资助、“两免一补”、农村义务教育学生营养改善计划政策，做好政策宣传、咨询及信息发布、数据管理工作，做好内部审计工作。

（六）指导各类学校的思想政治及德育工作，指导各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育、民族团结教育、法治教育、安全教育等工作；指导全县青少年校外教育和体育工作。

（七）负责全县教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲、农村成人文化技术教育工作的督导检查和评估验收，指导全县基础教育发展水平和质量监测工作。

（八） 主管教师教育工作，组织各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育体育系统人才队伍建设，指导学校（单位）人事制度改革。

（九）负责执行国家语言文字工作方针、政策，组织实施国家语言文字规范和标准并协调监督检查，指导推广普通话和普通话测试工作。负责国际、国内教育援助项目管理工作，负责全县教育体育对外交流合作事务。

（十）指导各类学校做好勤工俭学、后勤保障、安全管理工作。指导各类学校做好校园规划、校舍建设、维修维护、设施设备管理工作。

（十一）拟订全县体育产业发展规划，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。统筹全县群众体育发展，负责推行《全民健身条例》和《全民健身计划纲要》，指导开展群众性体育活动，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育工作队伍建设，指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理，负责全县社会体育团体指导和管理。

（十二）执行国家课程标准，落实课程计划，负责全县教育体育科研及信息化建设工作。组织审定县级地方教材和校本教材。组织实施普通高等、中等、自学考试及其他形式考试工作；负责中小学校、职业高中、幼儿教育招生计划及学籍管理工作。

（十三）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：县委教育体育工委办公室、办公室、组织人事与师资工作股、基础教育与职业成人教育股、发展规划与基建股、计划财务股、安全稳定股、体育事业管理股、招生考试办公室、昌宁县人民政府教育督导委员会办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县教育体育局本级，纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员71人。包括财政拨款开支经费的：公务员17人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员52人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员37人（离休0人，退休37人）。年末遗属4人。车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）聚焦“党建领航”，筑牢政治根基。坚持把党的领导贯穿教育工作全过程，持续夯实教育发展政治保障。

（二）聚焦“五育融合”，提升育人质量。紧扣“立德树人”总目标，深化“五育并举”，推动德智体美劳全面发展落地见效。一是深化德育铸魂。二是攻坚智育提质。三是强化体育强体。四是做优美育润心。

（三）聚焦“强师赋能”，激活队伍活力。以教育家精神为引领，打造高素质专业化教师队伍。一是优化队伍配置。二是提升专业素养。三是涵养师德师风。四是深化减负赋能。

（四）聚焦“教研提质”，强化专业支撑。坚持“真研究、促实效”，构建高水平教研体系。2026年高考特控线上线率保持在25%以上，力争本科上线率提升至75%。

（五）聚焦“保障升级”，夯实发展根基。构建全方位保障体系，为教育发展保驾护航。一是强化资金保障。二是改善办学条件。三是健全关爱体系。

（六）聚焦“安全守护”，确保行稳致远。健全安全防控机制，筑牢校园安全防线。深化县、乡、局、校联动与多部门协作，落实“1530”安全教育模式，常态化开展安全教育。巩固“校园餐”专项整治成果，完善校园食品安全长效机制，常态化排查校外培训机构隐患，建立安全问题动态清零机制，保障教育体育事业平稳健康发展。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县教育体育局（本级）2025年度收入合计77073200.77元。其中：财政拨款收入75920904.27元，占总收入的98.50%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1152296.50元，占总收入的1.50%。

与上年相比，收入合计增加7335965.59元，增长10.52%。其中：财政拨款收入增加6605210.84元，增长9.53%；其他收入增加730754.75元，增长173.35%。主要原因是政府性基金预算的财政拨款增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县教育体育局（本级）2025年度支出合计76958842.76元。其中：基本支出16412943.16元，占总支出的21.33%；项目支出60545899.60元，占总支出的78.67%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加7222186.78元，增长10.36%。其中：基本支出减少8492464.38元，下降34.10%；项目支出增加15714651.16元，增长35.05%。主要原因是政府性基金预算的项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县教育体育局（本级）机构正常运转的日常支出16412943.16元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15808893.73元，占基本支出的96.32%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费604049.43元，占基本支出的3.68%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县教育体育局（本级）完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出60545899.60元。其中：基本建设类项目支出3420000.00元。

支持学前教育发展项目经费6520000.00元，主要用于勐统镇中心幼儿园、湾甸乡中心幼儿园、城南幼儿园校舍建设。

薄弱环节改善与能力提升项目经费6590000.00元，主要用于义务教育学校设备采购。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县教育体育局（本级）2025年度一般公共预算财政拨款支出66806487.27元,占本年支出合计的86.81%。与上年相比减少449086.74元，下降0.67%，完成年初预算的116.45%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

5.教育（类）支出50054727.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.92%，完成年初预算的90.77%。主要用于主要用于工资福利、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费、生活补助、助学金、奖励金、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置等支出；造成预决算差异的主要原因是建设工程推进缓慢，资金支付率低。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出176335.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%，年初无此项预算。主要用于免费低收费公共体育场馆运转支出；造成预决算差异的主要原因是年初未预算上级下达资金。

8.社会保障和就业（类）支出8034696.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.03%，完成年初预算的620.52%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、离休费、生活补助等支出；造成预决算差异的主要原因是人员增加，2025年补缴2024年单位基本养老保险。

9.卫生健康（类）支出1495055.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.24%，完成年初预算的160.23%。主要用于职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费；造成预决算差异的主要原因是人员增加，2025年补缴2024年职工基本医疗保险。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

19.住房保障（类）支出7045672.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.55%，年初无此项预算，无支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为111800.00元，决算为121763.25元，完成年初预算的108.91%；支出决算较上年减少65060.06元，下降34.82%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为82300.00元，决算为98885.25元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的81.21%，完成年初预算的120.15%；公务接待费支出年初预算为29500.00元，决算为22878.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的18.79%，完成年初预算的77.55%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少62100.06元，下降38.57%；公务接待费支出决算较上年减少2960.00元，下降11.46%；具体是国内接待费支出决算22878.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2960.00元，下降11.46%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为111800.00元，支出决算为121763.25元，完成年初预算的108.91%，支出决算较上年减少65060.06元，下降34.82%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为82300.00元，决算为98885.25元，完成年初预算的120.15%；公务接待费支出年初预算为29500.00元，决算为22878.00元，完成年初预算的77.55%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务用车老旧，车辆维修费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少62100.06元，下降38.57%；公务接待费支出决算减少2960.00元，下降11.46%，具体是国内接待费支出决算22878.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2960.00元，下降11.46%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年昌宁县职业技术学校“三公”经费纳入昌宁县教育体育局本级核算，2025年不再纳入核算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于应急保障车辆所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待28批次（其中：外事接待0批次），接待人次216人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级考核、检查、调研、督查本部门工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县教育体育局（本级）2025年机关运行经费支出604049.43元，比上年减少170894.32元，下降22.05%，主要原因是机关日常办公经费减少。单位机关运行经费主要用于主要用于办公费18875.80元，印刷费16610.00元，邮电费35700.00元，差旅费30000.00元，租赁费2880.00元，公务接待费22878.00元，专用材料费15503.38元，劳务费6820.00元，工会经费150197.00元，公务用车运行维护费98885.25元，其他交通费171600.00元，其他商品和服务支出34000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县教育体育局（本级）资产总额253961876.81元，其中，流动资产49994815.84元，固定资产29406498.58元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程174474365.00元，无形资产86197.39元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加26876230.63元，其中固定资产减少35603.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产18项，账面原值117961.00元，实现资产处置收入452.00元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额13126015.00元，其中：政府采购货物支出12391805.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出734210.00元。授予中小企业合同金额13126015.00元，其中：授予小微企业合同金额13126015.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

昌宁县教育体育局（本级）2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育体育方针、政策和法律法规，拟订全县教育体育改革与发展规划，拟订地方性教育体育规范性文件并监督实施，统筹推进教育体育事业发展。

（二）负责局机关和下属学校（单位）干部队伍建设，按照干管权限，进行领导干部人选的考察、推荐、任免。指导下属学校（单位）做好党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、党风廉政建设和意识形态工作，做好党员的教育管理，做好工、青、妇、老干及统一战线工作。

（三）管理和指导全县基础教育、职业教育、幼儿教育、成人教育、民办教育工作，统筹推进城乡教育一体化发展、义务教育均衡发展，促进教育公平。

（四）负责对各类学校教育体育工作进行监督、检查、评估、指导，保证国家教育体育方针政策、法律法规贯彻执行。负责承办学校设立、调整及其发展规模、学制、专业审查报批工作。指导各类学校的教育教学改革，负责教育体育事业基本信息统计、分析和发布。负责管辖权限内的办学机构审批、体育社团（协会）资格审查及其管理工作。

（五）按照国家、省、市、县有关规定，积极采取措施，多方筹措教育体育经费，全面加强教育体育经费监管；认真落实学生资助、“两免一补”、农村义务教育学生营养改善计划政策，做好政策宣传、咨询及信息发布、数据管理工作，做好内部审计工作。

（六）指导各类学校的思想政治及德育工作，指导各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育、民族团结教育、法治教育、安全教育等工作；指导全县青少年校外教育和体育工作。

（七）负责全县教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲、农村成人文化技术教育工作的督导检查和评估验收，指导全县基础教育发展水平和质量监测工作。

（八） 主管教师教育工作，组织各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育体育系统人才队伍建设，指导学校（单位）人事制度改革。

（九）负责执行国家语言文字工作方针、政策，组织实施国家语言文字规范和标准并协调监督检查，指导推广普通话和普通话测试工作。负责国际、国内教育援助项目管理工作，负责全县教育体育对外交流合作事务。

（十）指导各类学校做好勤工俭学、后勤保障、安全管理工作。指导各类学校做好校园规划、校舍建设、维修维护、设施设备管理工作。

（十一）拟订全县体育产业发展规划，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。统筹全县群众体育发展，负责推行《全民健身条例》和《全民健身计划纲要》，指导开展群众性体育活动，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育工作队伍建设，指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理，负责全县社会体育团体指导和管理。

（十二）执行国家课程标准，落实课程计划，负责全县教育体育科研及信息化建设工作。组织审定县级地方教材和校本教材。组织实施普通高等、中等、自学考试及其他形式考试工作；负责中小学校、职业高中、幼儿教育招生计划及学籍管理工作。

（十三）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：县委教育体育工委办公室、办公室、组织人事与师资工作股、基础教育与职业成人教育股、发展规划与基建股、计划财务股、安全稳定股、体育事业管理股、招生考试办公室、昌宁县人民政府教育督导委员会办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县教育体育局本级，纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员71人。包括财政拨款开支经费的：公务员17人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员52人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员37人（离休0人，退休37人）。年末遗属4人。车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）聚焦“党建领航”，筑牢政治根基。坚持把党的领导贯穿教育工作全过程，持续夯实教育发展政治保障。

（二）聚焦“五育融合”，提升育人质量。紧扣“立德树人”总目标，深化“五育并举”，推动德智体美劳全面发展落地见效。一是深化德育铸魂。二是攻坚智育提质。三是强化体育强体。四是做优美育润心。

（三）聚焦“强师赋能”，激活队伍活力。以教育家精神为引领，打造高素质专业化教师队伍。一是优化队伍配置。二是提升专业素养。三是涵养师德师风。四是深化减负赋能。

（四）聚焦“教研提质”，强化专业支撑。坚持“真研究、促实效”，构建高水平教研体系。2026年高考特控线上线率保持在25%以上，力争本科上线率提升至75%。

（五）聚焦“保障升级”，夯实发展根基。构建全方位保障体系，为教育发展保驾护航。一是强化资金保障。二是改善办学条件。三是健全关爱体系。

（六）聚焦“安全守护”，确保行稳致远。健全安全防控机制，筑牢校园安全防线。深化县、乡、局、校联动与多部门协作，落实“1530”安全教育模式，常态化开展安全教育。巩固“校园餐”专项整治成果，完善校园食品安全长效机制，常态化排查校外培训机构隐患，建立安全问题动态清零机制，保障教育体育事业平稳健康发展。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县教育体育局（本级）2025年度收入合计77073200.77元。其中：财政拨款收入75920904.27元，占总收入的98.50%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1152296.50元，占总收入的1.50%。

与上年相比，收入合计增加7335965.59元，增长10.52%。其中：财政拨款收入增加6605210.84元，增长9.53%；其他收入增加730754.75元，增长173.35%。主要原因是政府性基金预算的财政拨款增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县教育体育局（本级）2025年度支出合计76958842.76元。其中：基本支出16412943.16元，占总支出的21.33%；项目支出60545899.60元，占总支出的78.67%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加7222186.78元，增长10.36%。其中：基本支出减少8492464.38元，下降34.10%；项目支出增加15714651.16元，增长35.05%。主要原因是政府性基金预算的项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县教育体育局（本级）机构正常运转的日常支出16412943.16元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15808893.73元，占基本支出的96.32%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费604049.43元，占基本支出的3.68%。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县教育体育局（本级）完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出60545899.60元。其中：基本建设类项目支出3420000.00元。

支持学前教育发展项目经费6520000.00元，主要用于勐统镇中心幼儿园、湾甸乡中心幼儿园、城南幼儿园校舍建设。

薄弱环节改善与能力提升项目经费6590000.00元，主要用于义务教育学校设备采购。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县教育体育局（本级）2025年度一般公共预算财政拨款支出66806487.27元,占本年支出合计的86.81%。与上年相比减少449086.74元，下降0.67%，完成年初预算的116.45%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

5.教育（类）支出50054727.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.92%，完成年初预算的90.77%。主要用于主要用于工资福利、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费、生活补助、助学金、奖励金、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置等支出；造成预决算差异的主要原因是建设工程推进缓慢，资金支付率低。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出176335.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%，年初无此项预算。主要用于免费低收费公共体育场馆运转支出；造成预决算差异的主要原因是年初未预算上级下达资金。

8.社会保障和就业（类）支出8034696.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.03%，完成年初预算的620.52%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、离休费、生活补助等支出；造成预决算差异的主要原因是人员增加，2025年补缴2024年单位基本养老保险。

9.卫生健康（类）支出1495055.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.24%，完成年初预算的160.23%。主要用于职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费；造成预决算差异的主要原因是人员增加，2025年补缴2024年职工基本医疗保险。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

19.住房保障（类）支出7045672.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.55%，年初无此项预算，无支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为111800.00元，决算为121763.25元，完成年初预算的108.91%；支出决算较上年减少65060.06元，下降34.82%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为82300.00元，决算为98885.25元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的81.21%，完成年初预算的120.15%；公务接待费支出年初预算为29500.00元，决算为22878.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的18.79%，完成年初预算的77.55%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少62100.06元，下降38.57%；公务接待费支出决算较上年减少2960.00元，下降11.46%；具体是国内接待费支出决算22878.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2960.00元，下降11.46%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为111800.00元，支出决算为121763.25元，完成年初预算的108.91%，支出决算较上年减少65060.06元，下降34.82%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为82300.00元，决算为98885.25元，完成年初预算的120.15%；公务接待费支出年初预算为29500.00元，决算为22878.00元，完成年初预算的77.55%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务用车老旧，车辆维修费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少62100.06元，下降38.57%；公务接待费支出决算减少2960.00元，下降11.46%，具体是国内接待费支出决算22878.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2960.00元，下降11.46%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年昌宁县职业技术学校“三公”经费纳入昌宁县教育体育局本级核算，2025年不再纳入核算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于应急保障车辆所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待28批次（其中：外事接待0批次），接待人次216人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级考核、检查、调研、督查本部门工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县教育体育局（本级）2025年机关运行经费支出604049.43元，比上年减少170894.32元，下降22.05%，主要原因是机关日常办公经费减少。单位机关运行经费主要用于主要用于办公费18875.80元，印刷费16610.00元，邮电费35700.00元，差旅费30000.00元，租赁费2880.00元，公务接待费22878.00元，专用材料费15503.38元，劳务费6820.00元，工会经费150197.00元，公务用车运行维护费98885.25元，其他交通费171600.00元，其他商品和服务支出34000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县教育体育局（本级）资产总额253961876.81元，其中，流动资产49994815.84元，固定资产29406498.58元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程174474365.00元，无形资产86197.39元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加26876230.63元，其中固定资产减少35603.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产18项，账面原值117961.00元，实现资产处置收入452.00元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额13126015.00元，其中：政府采购货物支出12391805.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出734210.00元。授予中小企业合同金额13126015.00元，其中：授予小微企业合同金额13126015.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。