中国共产党昌宁县委员会党校2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

中国共产党昌宁县委员会党校是中共昌宁县委直属的公益一类财政全额拨款事业单位。主要职责是：

（一）高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，落实新时代党的建设总要求，发挥干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询作用，为新时代坚持和发展中国特色社会主义服务。

（二）贯彻《中国共产党党校（行政学院）工作条例》《社会主义学院工作条例》《干部教育培训工作条例》以及相关法律法规。

（三）根据中央和省、市、县委对干部队伍建设的要求及县委干教委的安排，有计划地培训乡科级党员领导干部、企事业单位领导人员、村（社区）党组织书记和基层党员。

（四）加强马克思主义基本理论研究，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展理论研究、学术交流，推进理论创新。

（五）承办县委、县政府及相关部门举办的专题研讨班。

（六）开展重大理论和现实问题研究，承担县委决策咨询服务。

（七）培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士，培训统战干部，培养统一战线理论研究人才。

（八）在党员干部教育培训期间，从严从实加强学员管理，配合组织部门对学员在校期间表现情况进行全面考察。

（九）对乡镇党校进行业务指导。

（十）完成县委交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、培训部、科研部、行政部，所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入中国共产党昌宁县委员会党校2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

纳入中国共产党昌宁县委员会党校2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员15人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员6人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）理论阐释能力不断增强。紧密结合培训需求，系统性开发了涵盖马克思主义基本原理、党的创新理论、党纪教育、乡村振兴、招商引资等关键领域的课程35门，并对17门现有课程进行更新，确保了培训内容的时代性和实用性。

（二）课题成果质量显著。2025年申报立项《滇西澜沧江流域以乡风文明推进和美民族村建设研究》《保山硅光伏产业链的挑战、破题与可持续发展对策研究》等课题6项，其中省委党校课题1项，市委党校课题3项，市哲社科课题2项，结项课题6项，其中《滇西澜沧江流域以乡风文明推进和美民族村建设研究》获省委党校课题结项，为全市5县（市、区）唯一结项课题。

（三）干部培训主业扎实有效。全年共举办乡科级干部进修班、乡科级副职干部任职班、中青年干部培训班、农村党组织书记乡村振兴专题培训班、党员教育示范培训班、“女少非”暨统战民宗干部专题培训班等培训班次11期4516人次，高质量完成年度培训任务，实现了关键岗位和重点领域干部培训的精准覆盖与有效赋能。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党昌宁县委员会党校2025年度收入合计2933133.65元。其中：财政拨款收入2805212.22元，占总收入的95.64%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入127921.43元，占总收入的4.36%。

与上年相比，收入合计减少131158.06元，下降4.28%。其中：财政拨款收入增加52140.62元，增长1.89%；其他收入减少183298.68元，下降58.90%。主要原因是：一是与2024年相比，2025年减少了电脑采购项目和原址改扩建新建教学楼项目，导致收入减少；二是2025年承办全县各单位党员干部培训班减少，各单位拨付党员干部教育培训经费减少，其他收入减少。

二、支出决算情况说明

中国共产党昌宁县委员会党校2025年度支出合计2909342.91元。其中：基本支出2362354.30元，占总支出的81.20％；项目支出546988.61元，占总支出的18.80％。

与上年相比，支出合计减少166576.92元，下降5.42%。其中：基本支出增加187108.09元，增长8.60%；项目支出减少353685.01元，下降39.27%。主要原因是：一是工会经费增加；二是人员职务职级变动，工资增加；三是2025年相比较于2024年减少了电脑采购项目和原址改扩建新建教学楼项目，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障中国共产党昌宁县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2362354.30元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2241667.21元，占基本支出的94.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费120687.09元，占基本支出的5.11％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障中国共产党昌宁县委员会党校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出546988.61元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

信息化教学系统建设和运行维护经费56507.53元，主要用于党校报告厅、教室维护维修等。

校刊《引领》经费46255.43元，主要用于校刊《引领》刊发等。

党员干部教育培训经费44635.2元，主要用于举办、承办各类培训班费用支出。

2025年干部教育培训经费162685.00元，主要用于2025年全县乡科级干部进修班、乡科级副职干部任职班、中青年干部培训班等培训班费用支出。

单位往来补助资金127921.43元，主要用于举办、承办各类培训班费用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党昌宁县委员会党校2025年度一般公共预算财政拨款支出2720812.22元，占本年支出合计的93.52%。与上年相比减少32259.38元，下降1.17%，完成年初预算的108.82%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出2207130.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.12%，完成年初预算的110.71%。主要用于干部教育支出2207130.91元，其中：人员经费支出1781160.66元、公用经费支出115887.09元、项目支出310083.16元；造成预决算差异的主要原因是本年度人员职务职级变动，人员经费支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出380039.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.97%，完成年初预算的126.00%。主要用于行政事业单位养老保险支出316644.48元，其中：行政单位离退休支出1200.00元、事业单位离退休支出3600.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出316644.48元；就业补助支出30029.76元；死亡抚恤支出28565.00元。造成预决算差异的主要原因是人员职务职级变动，导致机关事业单位基本养老保险缴费和就业补助支出增加。

9.卫生健康（类）支出133642.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.91%，完成年初预算的65.17%。主要用于行政事业单位医疗支出133642.07元，其中：行政单位医疗支出18772.66元、事业单位医疗55319.24元、公务员医疗补助支出56824.00元、其他行政事业单位医疗支出2726.17元。造成预决算差异的主要原因是受财政资金统筹调度影响，实际支出较年初预算减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1290.00元，决算为2360.00元，完成年初预算的182.95%；支出决算较上年增加1070.00元，增长82.95%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1290.00元，决算为2360.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的182.95%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加1070.00元，增长82.95%；具体是国内接待费支出决算2360.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加1070.00元，增长82.95%；国（境）外接待费支出决算较上年无变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1290.00元，支出决算为2360.00元，完成年初预算的182.95%，支出决算较上年增加1070.00元，增长82.95%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为1290.00元，决算为2360.00元，完成年初预算的182.95%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是2025年上级党校到昌宁调研次数增加，导致公务接待费支出增加1070.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加1070.00元，增长82.95%，具体是国内接待费支出决算2360.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2025年上级党校到昌宁调研次数增加，导致公务接待费支出增加1070.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于中国共产党昌宁县委员会党校迎接上级调研、指导工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党昌宁县委员会党校2025年机关运行经费支出120687.09元，比上年减少691.07元，下降0.57%，主要原因是本年度厉行节约、从严管控日常公用开支，总体支出基本持平。部门机关运行经费主要用于办公费14980.00元、水费2350.00元、电费14498.09元、差旅费15000.00元、公务接待费2360.00元、工会经费10899.00元、其他交通费用55800.00元、其他商品和服务支出4800.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，中国共产党昌宁县委员会党校资产总额8100173.19元，其中，流动资产274597.73元，固定资产7661744.17元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产163831.29元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少259079.62元，其中固定资产减少269023.63元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额15200.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出15200.00元。授予中小企业合同金额15200.00元，其中：授予小微企业合同金额15200.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。