第一部分 单位概况

一、主要职责

在县林业和草原局的领导下，贯彻执行国家林业和草原建设发展的方针政策和法律法规；编制实施林场中长期发展规划、森林和草原经营方案，培育资源总量，提升资源质量；保护辖区内森林、草原和湿地资源，依法查处破坏森林、草原和湿地资源的违法行为；负责辖区内森林防火、林业有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作；负责昌宁澜沧江县级自然保护区天堂管护所管理范围内自然环境和自然资源保护工作；完成县林业和草原局交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：林场设办公室、财务室、营林生产办公室、林政管理办公室和森林防火办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县林业和草原局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员19人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员17人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人）。年末学生0人。年末遗属7人。

车辆编制2辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.森林防灭火工作取得实效

2024年昌宁县天堂国有林场未发生一起森林火灾和人员伤亡事故。一是为更好落实森林草原防灭火工作，林场与周边接壤乡镇、村庄签订防火责任书及承诺书。二是加大学习、宣传、巡查力度，营造良好氛围。林场组织开展森林草原防火知识和业务培训1次，召开森林草原防火专题会议4次，同时，请周边村社在各种工作会议上宣传森林防火工作60余次。

2.生态公益林及天然林管理工作逐步完善

建立健全管理制度，规范档案，落实管护主体责任，签订管护合同。与护林员及干部职工签订森林管护合同19份，将管护面积和责任落实到护林员及干部职工个人，达到横向到边，纵向到点，全方位管护。护林员是责任区森林管护的直接责任人，其职责是负责对责任区内林地、林木、野生动物的保护管理;负责对森林火灾、病虫害的监测管理和预报、扑救工作;负责对各类毁林事件的报告和协调处理;同时负有宣传林业政策、督促护林制度落实和配合分场搞好其它林业工作的责任。

3.财务管理工作正常运行

一是在资金的管理、征收、上交的过程中严格按财经纪律及林业局计财科的要求，开展工作。在专项资金的使用上做到专款专用，并及时上报各类财务报表、及时核报各类项目款项，无违规违纪现象发生。二是坚持“一只笔”审批制度，有效控制了因为财务管理混乱，滋生腐败的现象发生。三是根据林场开支大、来源少、接待多的实际，林场坚持以节俭为原则，多渠道筹措资金，确保各项工作正常开展。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

昌宁县天堂国有林场2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

（二）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

昌宁县天堂国有林场2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县天堂国有林场2024年度收入合计3296040.36元。其中：财政拨款收入3224020.36元，占总收入的97.81%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入72020.00元，占总收入的2.19%。

与上年相比，收入合计减少171928.59元，下降4.96%。其中：财政拨款收入减少243948.59元，下降7.03%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加72020.00元，增长100%。主要原因是2024年在编人员减少，人员经费降低，各项保险费收入减少。

二、支出决算情况说明

昌宁县天堂国有林场2024年度支出合计3284040.36元。其中：基本支出2950916.36元，占总支出的89.86％；项目支出333124.00元，占总支出的10.14％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少193928.59元，下降5.58%。其中：基本支出减少50819.59元，下降1.69%；项目支出减少143109.00元，下降30.05%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是2024年在编人员减少，人员经费降低，各项保险费支出减少，基本支出较上年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昌宁县天堂国有林场机构正常运转的日常支出2950916.36元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2826398.44元，占基本支出的95.78％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费124517.92元，占基本支出的4.22％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昌宁县天堂国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出333124.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1、2023年第三批中央财政林业草原生态保护恢复资金支出200000.00元，主要用于森林资源管护费用支出；

2、中央财政林业改革发展专项经费资金支出64004.00元，主要用于国家级生态公益林、省级生态公益林管护支出；

3、省级公益林生态效益补偿资金管护补助资金支出9100.00元，主要用于国家级生态公益林、省级生态公益林管护支出；

4、单位往来补助资金支出60020.00元，主要用于森林资源管护站费用和项目设计费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县天堂国有林场2024年度一般公共预算财政拨款支出3224020.36元，占本年支出合计的98.17%。与上年相比减少243948.59元，下降7.03%，完成年初预算的101.71%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出381051.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.82%，完成年初预算的95.71%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出250777.60元，死亡抚恤130274.20元。造成预决算差异的主要原因：部分保险费用未能缴纳。

9.卫生健康（类）支出274125.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.50%，完成年初预算的100.44%。主要用于事业单位医疗152523.08元，公务员医疗补助114712.88元，其他行政事业单位医疗支出6889.56元；造成预决算差异的主要原因是：重新核定2024年医疗保险缴费基数，导致缴费增加。

10.节能环保（类）支出200000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.20%。主要森林资源管护费用支出；造成预决算差异的主要原因是中央加大了对生态保护和林业基础设施建设的支持力度，下达了专项转移支付资金。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出2368843.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.47%，完成年初预算的94.80%。主要用于事业单位机构支出2295739.04元，森林资源管理项目支出32679.00元，森林生态效益补偿项目支出31325.00元，其他林业和草原支出9100.00元；造成预决算差异的主要原因是年初预算批复包含当年本级财政预算资金不包含上级补助资金。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为60000.00元，决算为60000.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算与上年持平，无增减变化。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为60000.00元，决算为60000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为60000.00元，支出决算为60000.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算与上年持平，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为60000.00元，决算为60000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2.0辆。主要用于森林资源管护所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于上级部门检查工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县天堂国有林场为财政全额拨款事业单位，2024年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昌宁县天堂国有林场资产总额28885644.63元，其中，流动资产256890.47元，固定资产28628754.16元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加220649.62元，其中固定资产增加24343227.31元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额58944.31元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出58944.31元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

昌宁县天堂国有林场绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昌宁县天堂国有林场无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052403301400101111