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昌宁县观音山国社合作林场2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

在县林业和草原局的领导下，贯彻执行国家林业和草原建设发展的方针政策和法律法规；编制实施林场中长期发展规划、森林和草原经营方案，培育资源总量，提升资源质量；保护辖区内森林、草原和湿地资源，依法查处破坏森林、草原和湿地资源的违法行为；负责辖区内森林防火、林业有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作；完成县林业和草原局交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：行政办公室、党务办公室、财务室、营林生产办公室、资源林政管理办公室、森林草原防灭火办公室6个内设机构。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县林业和草原局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员25人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员25人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。年末学生0人。年末遗属5人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）森林草原防灭火工作

与70多个驻林单位和林缘周边旱地户主签订了责任书，对辖区16个寺庙进行了造册登记，设立了硅厂、观音山、龙潭寺三个防火登记站，对过往人员100%实名登记。

（二）资源林政管理工作

对辖区内破坏森林资源的违法行为进行严厉的打击，年内共处理辖区林业违法行为3起，协助森林公安查处刑事案件1起。

（三）公益林、天然林管理工作

落实管护人员，签订管护合同，明确管护责任，严格开展考核工作。加强资金管理，提高资金使用率，确保全年公益林专项资金的安全高效运行。

（四）森林病虫害防治工作

开展了外来入侵物种防控专项治理行动、松材线虫秋季普查、“护松2024”打击涉松材线虫病疫木违法犯罪行为专项整治行动等，切实保护森林和松林资源安全。

（五）野生动植物保护工作

广泛开展野生动植物保护宣传教育，切实提高人民群众保护野生动植物的意识。组织干部职工、护林员学习相关法律法规，提高法律素养和业务水平。

（六）涉林建设工作

完成了林木采伐、森林抚育、异地植被恢复、林下产业发展、小水井森林资源管护站建设及森林防火应急道路建设项目。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县观音山国社合作林场2024年度收入合计4888327.64元。其中：财政拨款收入4789327.73元，占总收入的97.97%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入98999.91元，占总收入的2.03%。

与上年相比，收入合计增加469626.79元，增长10.63%。其中：财政拨款收入增加370626.88元，增长8.39%；其他收入增加98999.91元，增长100%。主要原因是：中央加大了对生态保护和林业基础设施建设的支持力度，下达了专项转移支付资金，用于“小水井森林资源管护站”建设。

二、支出决算情况说明

昌宁县观音山国社合作林场2024年度支出合计4909703.53元。其中：基本支出3987817.82元，占总支出的81.22％；项目支出921885.71元，占总支出的18.78％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加491002.68元，增长11.11%。其中：基本支出减少65428.25元，下降1.61%；项目支出增加556430.93元，增长152.26%。主要原因是：中央加大了对生态保护和林业基础设施建设的支持力度，下达了专项转移支付资金，用于“小水井森林资源管护站”建设。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昌宁县观音山国社合作林场机构正常运转的日常支出3987817.82元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3870447.82元，占基本支出的97.06％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费117370.00元，占基本支出的2.94％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昌宁县观音山国社合作林场为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出921885.71元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.2023年第三批中央财政林业草原生态保护恢复资金项目经费500000.00元，主要用于“小水井森林资源管护站”建设项目支出。

2.专项工作补助经费142120.93元，主要用于弥补公用经费的不足。

3.中央财政林业改革发展专项经费11282.98元，主要用于2023年度国家级公益林、天然林日常管护支出。

4.省级公益林生态效益补偿资金管护补助资金42100.00元， 主要用于2023年度省级公益林日常管护支出。

5.中央财政林业改革发展专项经费13906.00元，主要用于2024年度国家级公益林、天然林日常管护支出。

6.省级公益林生态效益补偿管护补助资金92100.00元，主要用于2024年度省级公益林日常管护支出。

7.单位往来补助资金120375.80元，主要用于赤松茸林下防野生种植、三区人才办公经费补助支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县观音山国社合作林场2024年度一般公共预算财政拨款支出4789327.73元，占本年支出合计的97.55%。与上年相比增加370626.88元，增长8.39%，完成年初预算的113.03%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出582644.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.17%，完成年初预算的103.10%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出319288.96元，机关事业单位职业年金缴费支出78556.20元，死亡抚恤178399.80元。造成预决算差异的主要原因：一是补缴上年度养老保险，导致机关事业单位基本养老保险缴费高于年初预算安排。二是2024年度有2名退休职工去世，按规定支付死亡抚恤金，导致死亡抚恤支出高于年初预算安排。

9.卫生健康（类）支出352458.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.36%，完成年初预算的103.54%。主要用于事业单位医疗205419.98元，公务员医疗补助135979.28元，其他行政事业单位医疗支出11059.68元。造成预决算差异的主要原因是：补缴上年度事业单位医疗、公务员医疗补助缴费和重新核定2024年医疗保险缴费基数，导致事业单位医疗、公务员医疗补助支出高于年初预算安排。

10.节能环保（类）支出500000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.44%。主要用于昌宁县观音山国社合作林场小水井森林资源管护站建设项目支出。造成预决算差异的主要原因是：中央加大了对生态保护和林业基础设施建设的支持力度，下达了专项转移支付资金，用于“小水井森林资源管护站”建设。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出3354223.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.04%，完成年初预算的100.68%。主要用于事业机构支出3194834.85元（其中，工资福利支出2941743.92元，商品和服务支出253090.93元），森林资源管理项目支出11282.98元，森林生态效益补偿项目支出148106.00元。造成预决算差异的主要原因是：省级下达了专项转移支付资金，用于森林生态效益补偿项目支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35340.20元，决算为35340.20元，完成年初预算的100.00%；支出决算与上年持平，无增减变化。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完；公务用车运行维护费支出年初预算为31480.00元，决算为31715.30元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的89.74%，完成年初预算的100.75%；公务接待费支出年初预算为3860.20元，决算为3624.90元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的10.26%，完成年初预算的93.90%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加235.30元，增长0.75%；公务接待费支出决算较上年减少235.30元，下降6.10%；具体是国内接待费支出决算3624.90元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少235.30元，下降6.10%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35340.20元，支出决算为35340.20元，完成年初预算的100.00%，支出决算与上年持平，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为31480.00元，决算为31715.30元，完成年初预算的100.75%；公务接待费支出年初预算为3860.20元，决算为3624.90元，完成年初预算的93.90%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加元，增长0.75%；公务接待费支出决算减少235.30元，下降6.10%，具体是国内接待费支出决算3624.90元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2.0辆。主要用于森林资源管护所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次27.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于上级部门检查工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县观音山国社合作林场为财政全额拨款事业单位，2024年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昌宁县观音山国社合作林场资产总额23318105.98元，其中，流动资产1178061.38元，固定资产22095185.04元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产44859.56元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加478856.55元，其中固定资产增加20059536.20元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋72平方米，账面原值142322.66元，实现资产使用收入8400.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额31155.30元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出31155.30元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052403301400301111