监督索引号53052400172103101000

昌宁县幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，研究制订并实施幼儿园教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，引领教师专业成长，提升教育保育质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责幼儿园党建、教育、保育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案（图书资料）等管理工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：综合办公室、保教中心、德育安全处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员55人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员55人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员53人。包括财政拨款开支经费的人员53人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1. 增强职业道德。以树立良好的教育形象，办社会、家长满意的教育为目的，我园将紧紧围绕高质量发展工作目标，以“幼儿发展为本”教育理念，切实提高教师工作热情，增强教师服务意识，严守师德规范。

2. 规范内部管理，提高办园质量。完善各项制度督促相关人员履行职责，把工作落实到位，创设和谐、温馨的人文氛围，增强教职工对幼儿园发展前景的信心；规范幼儿园的各项常规，使幼儿园各项工作有序开展。

3. 加大研训力度，强化教师专业化。加强师资队伍培养，继续开展青蓝工程，采用师徒结对捆绑式的指导模式，以老带新，互相学习、互相促进。根据教师的专业发展需求，为不同类型的教师提供相应的培训学习机会，提升其专业水平。

4. 扎实后勤管理，注重保教结合。完善卫生保健工作制度，力求各项工作制度化、合理化、规范化。严格执行财务管理制度，严肃财经纪律，规范幼儿园收支行为，强化财务工作的服务和监督职能，合理使用各级各项经费，保障保教共同发展。

5. 树立安全意识，落实安全责任。重视幼儿园安全工作，制定详细的安全工作计划，定期检查园内环境卫生及安全工作，加大幼儿园安全宣传力度，加强幼儿的安全意识教育，确保幼儿的身体健康和生命安全。

6. 家园共育，形成教育合力。通过家长开放日，家长亲子活动等让家长参与到幼儿园教育教学中，成立家委会、伙管会，利用两会委员共同商讨或协助幼儿园教育教学活动开展和营养膳食的管理，同时对幼儿园管理、保教起监督、促进作用。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县幼儿园2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县幼儿园2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县幼儿园2024年度无财政拨款安排“三公”经费、行政参公单位机关运行经费类支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

昌宁县幼儿园2024年度无“三公”经费年初预算，无“三公”经费支出，故《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县幼儿园2024年度收入合计11,375,166.47元。其中：财政拨款收入11,310,108.78元，占总收入的99.43%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入65,057.69元，占总收入的0.57%。

与上年相比，收入合计增加602,024.80元，增长5.59%。其中：财政拨款收入增加563,566.30元，增长5.24%；其他收入增加38,491.50元，增长144.89%。主要原因一是教师工资提高，且本年度支付了2023年未支付的养老保险和较多的职业年金，工资福利支出增加，导致财政拨款收入增加；二是本年度人社局拨付了三个季度的就业见习补助，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县幼儿园2024年度支出合计11,310,108.78元。其中：基本支出10,063,678.44元，占总支出的88.98％；项目支出1,246,430.34元，占总支出的11.02％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加531,522.71元，增长4.93%。其中：基本支出增加2,094,760.49元，增长26.29%；项目支出减少1,563,237.78元，下降55.64%。主要原因一是教师工资提高，本年度支付了2023年未支付的养老保险和较多的职业年金，工资福利支出增加，且本年度编外人员工资纳入基本支出中人员经费支出，导致基本支出增加。二是本年度编外人员工资纳入基本支出中人员经费支出，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昌宁县幼儿园正常运转的日常支出10,063,678.44元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,432,616.49元，占基本支出的93.73％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费631,061.95元，占基本支出的6.27％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昌宁县幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,246,430.34元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2024年涉及项目4个，分别是：

1.学前教育幼儿资助补助资金项目支出25,800.00元，主要用于资助学前教育家庭经济困难学生。

2.专项工作补助经费项目支出690,985.81元，主要用于日常公用经费支出，保障学校正常运转，改善学校办学条件，保障临聘人员工资支出。

3.铸牢中华民族共同体意识教育资金项目支出100,000.00元，主要用于保障我园中华民族共同体意识教育工作的开展。

4.专项资金项目经费支出429,644.53元，主要用于日常公用经费支出，设施设备采买，保障学校正常运转，改善学校办学条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出11,310,108.78元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加695,146.00元，增长6.55%，完成年初预算的111.28%。主要原因是教师工资提高，且本年度支付了2023年未支付的养老保险和较多的职业年金，工资福利支出增加，导致一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出9,719,888.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.94%。主要用于工资福利支出7,853,995.74元，其中：基本工资2,702,856.00元，津贴补贴373,058.00元，奖金226,433.00元，绩效工资2,597,619.00元，其他社会保障缴费32,535.20元，其他工资福利支出1,921,494.54元。商品和服务支出1,732,492.29元，其中：办公费796,188.00元，印刷费2,312.00元，手续费583.40元，水费23,020.04元，电费40,688.56元，邮电费94,526.67元，差旅费90,336.50元，维修（护）费346,240.87元，培训费18,924.55元，专用材料费137,519.60元，劳务费126,208.10元，委托业务费19,200.00元，工会经费34,744.00元，其他商品和服务支出2,000.00元。对个人和家庭的补助支出25,800.00元，均为助学金。资本性支出107,600.00元，均为办公设备购置。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出847,638.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.49%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出662,832.96元，职业年金缴费支出173,205.27元，其他商品和服务支出11,600.00元。

9.卫生健康（类）支出742,582.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.57%。主要用于事业单位医疗支出423,061.95元，公务员医疗补助缴费支出298,622.74元，其他社会保障缴费15,213.83元，医疗费补助5,684.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县幼儿园属事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昌宁县幼儿园资产总额9,790,729.05元，其中，流动资产7,002,866.79元，固定资产2,787,861.26元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少359,612.09元，其中固定资产增加107,600.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额107,600.00元，其中：政府采购货物支出107,600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额107,600.00元，其中：授予小微企业合同金额107,600.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052400172103101111