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昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

县教育体育局的领导和指导下，研究制订并实施幼儿园教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，引领教师专业成长，提升教育保育质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责幼儿园党建、教育、保育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案(图书资料)等管理工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我园共设置4个内设机构，包括：综合办公室、保教中心、总务处、德育安全处，所属单位0个。

我园为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）作为二级预算单位纳入昌宁县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我园2024年末编制内实有人员28人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员28人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我园2024年末其他人员54人。包括财政拨款开支经费的人员54人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。年末学生773人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是教研赋能。每周的集体教研活动以“问题式教研”为抓手，抓实每周教研活动和集体备课活动。为教师搭建发展的平台，邀请西南大学实验幼儿园一线专家到园指导，选派教师到省内外观摩学习，鼓励教师通过集体备课、小组研讨的形式提升队伍的专业素养。

二是师德铸魂。加强教师职业道德考核。本学期，我们坚持把师德师风建设放在队伍建设的首位，在评优评先中，把职业道德作为考核的重要依据。抓好每周一次的政治学习，做好师德师风相关政策法规、规章制度的学习安排。通过阅读悦美、心得交流等活动，推进学习型校园建设，增强职业责任感、使命感。

三是考核促长。落实“责任制”，规范内部管理，完善各项制度，落实“责任制”，在各项工作上定岗、定人、定责。加强每日工作巡查，通过每日巡查、定期考察与不定期检查、推门听课的方式，及时发现保教管理中存在的问题，及时帮助教师整改提升，发挥教师团队的主观能动性。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县第二幼儿园2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县第二幼儿园2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县第二幼儿园2024年度无“三公”经费预算收入，无“三公”经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

昌宁县第二幼儿园2024年度无“三公”经费预算收入，无“三公”经费支出，故《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）2024年度收入合计8003834.16元。其中：财政拨款收入7870093.19元，占总收入的98.33%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入133740.97元，占总收入的1.67%。

与上年相比，收入合计增加57192.57元，增长0.72%。主要原因是新增了编外人员项目资金，人员经费上升。其中：财政拨款收入增加1670.91元，增长0.02%，主要原因是新增了编外人员项目资金，人员经费上升；其他收入增加55521.66元，增长70.98%。主要原因是2024年度收到的大学生就业见习补助、个税手续费存入财政代管户并纳入预算管理。

二、支出决算情况说明

昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）2024年度支出合计7870093.19元。其中：基本支出6624733.83元，占总支出的84.18％；项目支出1245359.36元，占总支出的15.82％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少18329.09元，下降0.23%。其中：基本支出增加1688501.56元，增长34.21%，主要原因是新增了编外人员项目资金，人员经费上升；项目支出减少1706830.65元，下降57.82%，主要原因是2024年将编外人员工资项目调整到基本支出上，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）机构正常运转的日常支出6624733.83元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6086695.98元，占基本支出的91.88％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费538037.85元，占基本支出的8.12％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1245359.36元。与上年对比，项目支出减少1706830.65元，下降57.82%，主要原因是2024年将编外人员工资项目调整到基本支出上，导致项目支出减少其中：基本建设类项目支出0.00元。2024年涉及项目6个，分别是：

1.专项资金项目经费470000.00元，主要用于支付公用经费，保障幼儿园正常运转。

2.铸牢中华民族共同体意识教育资金项目经费100000.00元，主要用于铸牢中华民族共同体意识为主线，充分发挥示范学校的辐射和带动作用，开展好系列活动。

3.于云惠名园长工作室工作经费项目经费16970.00元，主要用于工作室成员外出培训经费，提升工作室成员专业技能。

4.专项工作补助经费项目经费577369.36元，主要用于办公设备的购置、日常办公运转、校舍维修改造，为幼儿园的稳步发展提供了有力支持。

5.2024年学前教育幼儿资助补助资金项目经费26700.00元，主要用于支付2024年春季学期学前教育困难补助，根据学前教育困难补助资助要求确认学生名单后，按照每人每学期补助150.00元的标准，资助了178人，对于提高幼儿园入学率有一定成效。

6.教师培训项目经费54320.00元，主要用于教师技能培训、课程开发。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）2024年度一般公共预算财政拨款支出7870093.19元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加71707.66元，增长0.92%,主要原因是新增了编外人员项目资金，人员经费上升，完成年初预算的115.18%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出7132855.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.63%,完成年初预算的122.75%，主要用于学前教育7078535.40元，农村中小学校舍建设54320.00元；造成预决算差异的主要原因是本年度支付了历年欠缴资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出372784.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.74%,完成年初预算的55.41%。主要用于行政事业单位养老保险支出369516.00元、机关事业单位职业年金缴费支出2468.64元和退休公用经费支出800.00元；造成预决算差异的主要原因是人员调出、退休造成缴费减少。

9.卫生健康（类）支出364453.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.63%,完成年初预算的104.36%。主要用于事业单位医疗保险229211.63元、公务员医疗补助124335.68元、其他行政事业单位医疗支出10905.84元；造成预决算差异的主要原因是本年度支付了历年欠缴资金。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年减少1400.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少1400.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1400.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少1400.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少1400.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1400.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：严格落实过紧日子的要求，压缩公务接待，公务接待费减少，2024年度未发生公务接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）属事业单位，无机关运行经费，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昌宁县第二幼儿园（昌宁县田园镇中心幼儿园）资产总额2065847.03元，其中，流动资产525816.48元，固定资产1540030.55元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加553157.52元，其中固定资产增加526773.31元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额7066.00元，其中：政府采购货物支出7066.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额7066.00元，其中：授予小微企业合同金额7066.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052400172103601111