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昌宁县漭水镇中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，负责本乡镇小学（含幼儿园）教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订本乡镇教育发展规划，保证所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，协助县教育体育局和当地党委政府做好办学布局调整工作，促进教育均衡发展。接受当地党委政府的监督指导。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

昌宁县漭水镇中心学校为全额拨款事业单位，2024年独立核算机构数1个，独立编制机构数1个。内设：办公室、德育处、教务处、教科室、总务处5个股室。

所属单位15个，分别是：

1.昌宁县漭水镇老厂村完全小学

2.昌宁县漭水镇老厂村江楼小学

3.昌宁县漭水镇明华村完全小学

4.昌宁县漭水镇明德村完全小学

5.昌宁县漭水镇中心完全小学

6.昌宁县漭水镇翠华村完全小学

7.昌宁县漭水镇联福村完全小学

8.昌宁县漭水镇中心幼儿园

9.昌宁县漭水镇老厂村幼儿园

10.昌宁县漭水镇老厂村江楼幼儿园

11.昌宁县漭水镇明华村幼儿园

12.昌宁县漭水镇明德村幼儿园

13.昌宁县漭水镇翠华社区幼儿园

14.昌宁县漭水镇联福村幼儿园

15.昌宁县漭水初级中学

（二）决算单位构成

昌宁县漭水镇中心学校作为二级预算单位纳入昌宁县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昌宁县漭水镇中心学校2024年末编制内实有人员166人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员166人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我校2024年末其他人员46人。包括财政拨款开支经费的人员46人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员111人（离休0人，退休111人）。年末学生1596人。年末遗属26人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1. 强化教师队伍管理。结合新的教育体制改革，更新教师观念，提高教师业务素质和能力水平。

2. 认真贯彻执行“两免一补”政策。采取多种形式资助家庭经济困难学生，帮助他们完成学业，及时按要求发放教体局下拨的中央及省财政免费提供教科书和家庭经济困难学生生活补助。

3. 加强对学校伙食堂资金的监控。将学生伙食费纳入学校专门账户管理，确保每一分钱花在学生身上。

4. 扎实开展教学教研工作。学校进一步推行校本研究制度，稳步推进课程改革，抓好师资培训，有序组织有效课堂教学研讨。

5. 全面发展素质教育。坚持艺体教育和读书活动，促进学生全面发展。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县漭水镇中心学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

昌宁县漭水镇中心学校2024年度无“三公”经费拨款收入，无“三公”经费安排的支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

昌宁县漭水镇中心学校2024年度无“三公”经费拨款收入，无“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县漭水镇中心学校2024年度收入合计34,134,350.82元。其中：财政拨款收入34,134,350.82元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

与上年相比，收入合计减少2,194,468.40元，下降6.04%。其中：财政拨款收入减少2,189,915.71元，下降6.03%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。收入减少的主要原因是教师及学生人数减少，教师工资福利减少，学生公用经费减少。

二、支出决算情况说明

昌宁县漭水镇中心学校2024年度支出合计34,134,350.82元。其中：基本支出28,555,473.40元，占总支出的83.66％；项目支出5,578,877.42元，占总支出的16.34％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计减少2,194,468.40元，下降6.04%。其中：基本支出减少1,013,651.95元，下降3.43%；项目支出减少1,180,816.45元，下降17.47%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。支出减少的主要原因是教师人数减少，工资福利支出减少，学生人数减少，公用经费减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于昌宁县漭水镇中心学校正常运转的日常支出28,555,473.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27,789,069.35元，占基本支出的97.32％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费426,563.25元，占基本支出的1.49％；

遗属补助、医疗费补助339,840.80元，占基本支出的1.19%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昌宁县漭水镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,578,877.42元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.学前教育家庭经济困难学生生活补助资金支出31,200.00元，主要用于按300.00元/生、年标准发放给学前教育家庭经济困难学生。

2.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出1,802,750.00元，主要用于按小学寄宿生1,000.00元/生、年，小学非寄宿生500.00元/生、年，中学寄宿生1,250.00元/生、年，中学非寄宿生625.00元/生、年标准，发放给义务教育家庭经济困难学生。

3.农村义务教育阶段学生营养改善计划专项资金支出1,963,253.19元，主要用于义务教育阶段学生食堂供餐。

4.专项工作补助经费支出626,751.35元，主要用于保障学前教育正常运转，弥补办公经费不足。

5.名校长工作室经费35,000.00元，根据《保山市教育局关于做好中小学幼儿园名师工作室建设与管理的通知》（保政教发〔2018〕69号）要求，成立了穆建兴名师工作室。以工作室为平台，组织学员交流学习，外出培训，相互切磋，增进了友谊，学到了知识，启发了思想，开阔了眼界。各学校都能在兄弟学校所开展的具体教育教学活动中，找到亮点和特色，达成学员之间所开展工作的融合与互补。

7.特少民族补助500.00元，特少民族补助主要面向义务教育阶段的家庭经济困难寄宿生，旨在帮助这些学生解决学习上的后顾之忧，确保他们能够安心学习。

8.特殊教育生均公用经费专项资金支出14,047.00元，主要用于保障特殊教育学生在校正常学习。

9.城乡义务教育生均公用经费专项资金支出921,492.88元，主要用于保障义务教育阶段学校正常运转。

10.省管校用和组团式帮扶教师补助省级资金16,700.00元，该资金主要按照相关补助标准和资金使用规定，用于向帮扶教师发放工作岗位补贴、生活补贴、购买保险和交通补助，为“省管校用和组团式帮扶”提供资金保障。

11.乡村教师从教20年以上省级优秀教师奖励资金100,000.00元,旨在鼓励优秀教师扎根乡村、终身从教，成长为人民教育家。鼓励各州、市、县、区因地制宜、多种方式奖励乡村教师，关心支持乡村教育，营造全社会尊师重教的良好风尚。

12.教师培训项目资金67,183.00元，用于教师队伍建设，促进教育水平健康发展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县漭水镇中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出34,134,350.82元,占本年支出合计的100%。与上年相比减少2,189,915.71元，下降6.03%,完成年初预算的100.73%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

2.外交（类）支0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

5.教育（类）支出31,128,545.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.19%。主要用于教师工资福利支出和学校正常运转，其中工资福利支出2,516,0704.84元（基本工资9,660,223.00元、津贴补贴4,688,201.02元、绩效工资8,596,697.00元、奖金830,472.00元、其他社会保障缴费228,484.38元、其他工资福利支出1,223,918.79元）；商品和服务支出1,973,571.48元（办公费744,236.94元、印刷费82,332.00元、电费146,836.24元、邮电费109,651.00元、差旅费30,801.00元、维修（护）费300,000.00元、会议费193,724.30元、培训费85,586.00元、专用材料费54,304.00元、劳务费116,590.00元、工会经费109,510.00元、其他商品和服务支出37,600.00元）；对个人和家庭的补助3,914,403.19元（生活补助16,700.00元、助学金3,797,703.19元、奖励金100,000.00元）；资本性支出79,866.00元（办公设备购置79,866.00）元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出962,184.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.82%。主要用于教师养老保险和职业年金的缴纳，其中事业单位离退休费用支出37,600.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出529,040.32元；机关事业单位职业年金缴费支出74,127.32元；死亡抚恤金321,416.80元。

9.卫生健康（类）支出2,043,620.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.99%。主要用于教师基本医疗保险和公务员医疗补助的缴纳，其中事业单位医疗1,174,467.84元；公务员医疗补助801,861.68元;其他行政事业单位医疗支出67,291.35元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0.00元，等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算0.00元，较上年无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县漭水镇中心学校为财政全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

四、国有资产占用情况

截至2024年末，昌宁县漭水镇中心学校资产总额49,614,401.32元，其中，流动资产1,471,495.77元，固定资产48,118,931.47元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产23,974.08元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5,415,927.90元，其中固定资产增加5,495,498.88元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052400172101101111