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昌宁县第一中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，负责本学校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，研究高考制度改革，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：党委办、校务办、德育安全处、教务处、教科室、总务处、督导室，所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昌宁县第一中学作为二级预算单位纳入昌宁县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员249人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员249人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员11人。包括财政拨款开支经费的人员11人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员88人（离休0人，退休88人）。年末学生2462人。年末遗属7人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1. 坚持五育并举，促进学生全面发展。

2. 加强教师队伍建设，为学校发展奠定坚实基础。

3. 以德立校，坚持德育为中心，稳步推进学校德育工作。

4. 抓好体育、艺术、劳技、实验等教学与训练，积极培养特长人才。

5. 学校各功能室建设稳步推进，规范后勤管理，构建和谐校园。

6. 树立以人为本的发展观，尽力为师生办实事。

7. 不断深化内部改革，完善绩效工资分配制度。

8. 狠抓师德师风建设和党风廉政建设，办好人民满意的教育。

9. 努力构建西南大学附属中学先进的办班模式。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县第一中学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县第一中学2024年度收入合计50292144.47元。其中：财政拨款收入46955779.47元，占总收入的93.37%；无上级补助收入；事业收入3150000.00元（含教育收费3150000.00元），占总收入的6.26%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入186365.00元，占总收入的0.37%。

与上年相比，收入合计减少786778.95元，下降1.54%。其中：财政拨款收入减少2573143.95元，下降5.20%，主要原因一是学生人数减少，公用经费收支减少；二是教师人数减少，工资福利及社会保险支出减少。事业收入增加1600000.00元，增长103.23%，主要原因是：本年度清算了2023年事业收入结余。其他收入增加186365.00元，增长100%，主要原因是：本年度增加了昌宁育才教育事业促进会捐赠资金。

二、支出决算情况说明

昌宁县第一中学2024年度支出合计50292144.47元。其中：基本支出36884405.05元，占总支出的73.34％；项目支出13407739.42元，占总支出的26.66％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1557573.69元，下降3.00%。其中：基本支出减少5352461.11元，下降12.67%，主要原因：一是厉行节约，落实过紧日子的要求，公用经费支出减少；二是年内教师减少15人，人员经费支出减少。项目支出增加3794887.42元，增长39.48%，主要原因是：本年事业收入在项目列支，清算了2023年事业收入结余。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昌宁县第一中学正常运转的日常支出36884405.05元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出36671573.05元，占基本支出的99.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费212832.00元，占基本支出的0.58％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昌宁县第一中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13407739.42元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2024年涉及项目10个，分别是：

1.普通高中国家助学金支出2211250.00元，主要用于资助普通高中家庭经济困难学生。

2.普通高中建档立卡家庭经济困难学生免除学杂费资金支出720200.00元，主要用于免除普通高中建档立卡家庭经济困难学生学杂费。

3.普通高中建档立卡困难学生补助专项资金支出205000.00元，主要用于资助普通高中建档立卡家庭经济困难学生。

4.改善普通高中办学条件专项资金支出1000000.00元，主要用于学校运动区附属项目支出。

5.普通高中教育生均公用经费支出3824032.39元，普通高中生均公用经费是维持学校正常运转的保障性资金，用于维持学校日常运转支出。

6.名师工作室经费支出120261.00元，主要用于名师工作室项目建设及开展教研活动费用支出。

7.保障性安居工程补助资金支出170775.99元，主要用于教师宿舍楼翻新改造。

8.特殊人才发展专项资金支出261000.00元，主要用于发放高层次人才生活补助。

9.教育行政事业性收费收入清算公用经费资金支出3500000.00元，主要用于保障学校正常运转和改善学校办学条件。

10.教育专项工作经费支出1395220.04元，主要用于学校建设项目支出，改善学校办学条件，促进教育高质量发展建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县第一中学2024年度一般公共预算财政拨款支出46935779.47元，占本年支出合计的93.33%。与上年相比减少2593143.95元，下降5.24%，完成年初预算的101.56%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出241000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.51%，完成年初预算的185.38%，造成预决算差异的主要原因是2023年特殊人才生活补助在2024年支出。主要用于其他组织事务支出241000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出39348148.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.83%，完成年初预算的106.48%，造成预决算差异的主要原因是政策性工资调整，应付职工薪酬及社会保障缴费支出增加。主要用于：高中教育支出38925452.99元，其他普通教育支出185746.00元，农村中小学校舍建设支出236949.04元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3753290.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.00%，完成年初预算的64.23%，造成预决算差异的主要原因：一是退休人员职业年金未清算支付，二是机关事业单位基本养老保险未全额支付。主要用于：事业单位离退休费支出26000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出3298309.92元，机关事业单位职业年金缴费支出236382.08元，死亡抚恤138328.60元，伤残抚恤54270.00元 。

9.卫生健康（类）支出3422564.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.30%，完成年初预算的104.17%，造成预决算差异的主要原因是政策性工资调整，事业单位医疗补助支出增加。主要用于：事业单位医疗2110459.73元，公务员医疗补助1195385.60元，其他行政事业单位医疗支出116719.52元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出170775.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%，年初无此项预算。主要用于保障性租赁住房170775.99元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，完成年初预算的100%；支出决算与上年持平。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算与上年持平；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，支出决算为30000.00元，完成年初预算的100%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是2024年公务用车保有量不变，公务用车运行维护费按预算支出，2024年无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务接待费的预算及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教育高质量发展公务出差和参会参训等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县第一中学属于事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2024年末昌宁县第一中学资产总额116645511.06元，其中，流动资产11370606.04元，固定资产104630972.37元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产643932.65元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年96329102.83元相比，本年资产总额增加20316408.23元，其中固定资产增加25161583.11元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额212365.00元，其中：政府采购货物支出186365.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出26000.00元。授予中小企业合同金额26000.00元，其中：授予小微企业合同金额26000.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

五、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052400172102601111