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昌宁县中心敬老院2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻执行国家有关集中供养特困人员工作法律法规和政策，坚持社会福利性质、民主管理、文明办院；为集中供养特困人员提供“衣、食、住、医、葬”服务；在满足特困人员集中供养需求的前提下，将空余床位向社会开放；做好经济困难失能老年人集中照护服务工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、财务室、安保部、护理部、后勤部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县民政局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员5人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员14人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.3月中旬完成全县13乡（镇）养老政策解读和入住宣传动员工作，并取得一定成效。

2.年末本院共有院民 90 人：特困集中供养人员77 人（其中：失能24人、半失能43人、完全自理10人），社会化老人8人，经济困难失能老年人5人。

3.1 十 n 养老模式取得新进展: 正式启动温泉镇区域养老服务中心委托运营管理工作，开启嵌入式养老合作模式。

4.认真贯彻落实消防安全工作专项行动，对生产生活区防护门、栅栏、防盗窗等进行拆除，全面梳理排查安全隐患并全部整改完成；开展消防、地震应急安全培训及演练2次。

5.组织开展干部职工教育学习，有效提高员工思想认识和服务能力，保障了中心敬老院有序运营。开展例会学习、 消防安全、食品安全和养老护理知识培训；外出学习培训4人次，取得消防设施操作员中级资质1人、养老护理员中级职业资格2人；组织开展市级养老护理专业技能竞赛4人， 获得二等奖1人、三等奖2人的好成绩。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

1.本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2.本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

3.本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县中心敬老院2024年度收入合计2136519.26元。其中：财政拨款收入1981473.45元，占总收入的92.74%；无上级补助收入；事业收入155035.00元（含教育收费0.00元），占总收入的7.26%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入10.81元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少1897699.81元，下降47.04%。其中：财政拨款收入减少2022250.13元，下降50.51%；上级补助收入0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加125044.00元，增长419.94%；经营收入0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入0.00元，较上年无增减变动；其他收入减少493.68元，下降97.86%。财政拨款收入减少主要原因是：上年度补发以前年度编外人员薪酬652316.96元、支付以前年度编外人员工资保险欠款667092.70元、支付2020及2022年度运营补贴283527.34元、失能照护改造支出683860.18元。事业收入增加主要原因是：社会化养老人员入住率上升；其他收收入减少主要原因是：上年度其他收入捐赠款500元，个税代扣手续费4.49元，本年度仅有个税代扣手续费10.81元。

二、支出决算情况说明

昌宁县中心敬老院2024年度支出合计2050937.64元。其中：基本支出1503987.75元，占总支出的73.33％；项目支出546949.89元，占总支出的26.67％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2049244.37元，下降49.98%。其中：基本支出减少560983.13元，下降27.17%；项目支出减少1488261.24元，下降73.13%；上缴上级支出0.00元，上年度无此项支出；经营支出0.00元，上年度无此项支出；对附属单位补助支出0.00元，上年度无此项支出。基本支出减少主要原因：上年度支付以前年度编外人员工资保险欠款667092.70元；项目支出减少主要原因：上年度补发以前年度编外人员薪酬652316.96元，支付2020及2022年度运营补贴283527.34元，失能照护改造支出683860.18元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昌宁县中心敬老院机构正常运转的日常支出1503987.75元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1477076.00元，占基本支出的98.21％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费26911.75元，占基本支出的1.79％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昌宁县中心敬老院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出546949.89元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.单位往来补助资金69464.19元：主要用于水电费、医疗费、维修维护及各项日常生活开支等支出。

2.护理床位改造补助资金250030.79元：主要用于购置护理床50张109000.00元、康复训练设施一批121230.79元、沙发茶几12组19800.00元。

3.敬老院运营补贴经费4055.50元：主要用于日常办公用品购置等支出。

4.民政事业专项资金116402.91元：主要用于沙发茶几购置8250.00元，敬老院二期工程建设项目监理费73500.00元，电梯及消防设施维保、门窗等维修维护费26980.00元，差旅费1219.00元，日常办公用品等支出6453.91元。

5.省级福利彩票公益金补助资金50000.00元：主要用于老年人能力评估室建设。

6.市级分成的2023年福利彩票公益金补助资金支出27000.00元：主要用于老人房间沙发、茶几及置物架购置。

7.运转经费支出29996.51元：主要用于办公费10000.00元、差旅费9996.50元、维修（护）费10000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县中心敬老院2024年度一般公共预算财政拨款支出1904473.45元,占本年支出合计的92.86%。与上年相比减少2099250.13元，下降52.43%,完成年初预算的120.86%。主要原因是支付以前年度编外人员工资保险欠款667092.70元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1852281.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.26%。主要用于：2080299 其他民政管理事务支出34052.00元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出53973.76元，2081005社会福利事业单位支出1647853.26元，2081006养老服务支出116402.91元。

9.卫生健康（类）支出52191.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.74%。主要用于：2101102事业单位医疗缴费34004.46元，2101102 公务员医疗补助缴费17155.52元，2101199其他行政事业单位医疗支出1031.54元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县中心敬老院2024年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变动，主要原因是昌宁县中心敬老院为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昌宁县中心敬老院资产总额45221756.80元，其中，流动资产2752184.95元，固定资产32545009.81元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9924562.04元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加35669911.99元，其中固定资产增加25730239.42元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额37950.00元，其中：政府采购货物支出37950.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额37950.00元，其中：授予小微企业合同金额37950.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052403200200201111