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中国共产党昌宁县委员会党校2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

中国共产党昌宁县委员会党校是中共昌宁县委直属的公益一类财政全额拨款事业单位。主要职责是：

（一）高举中国特色社会主义伟大旗帜，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实新时代党的建设总要求，发挥干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询作用，为新时代坚持和发展中国特色社会主义服务。

（二）贯彻《中国共产党党校（行政学院）工作条例》《社会主义学院工作条例》《干部教育培训工作条例》以及相关法律法规。

（三）根据中央和省、市、县委对干部队伍建设的要求及县委干教委的安排，有计划地培训乡科级党员领导干部、企事业单位领导人员、村（社区）党组织书记和基层党员。

（四）加强马克思主义基本理论研究，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展理论研究、学术交流，推进理论创新。

（五）承办县委、县政府及相关部门举办的专题研讨班。

（六）开展重大理论和现实问题研究，承担县委决策咨询服务。

（七）培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士，培训统战干部，培养统一战线理论研究人才。

（八）在党员干部教育培训期间，从严从实加强学员管理，配合组织部门对学员在校期间表现情况进行全面考察。

（九）对乡镇党校进行业务指导。

（十）完成县委交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、培训部、科研部、行政部，所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入中国共产党昌宁县委员会党校2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

纳入中国共产党昌宁县委员会党校2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员14人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员5人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员3人。包括财政拨款开支经费的人员3人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是基本培训扎实有效。坚持理论联系实际，守正创新，明晰主办、承办责任，科学制定培训方案，严格全过程管理。年内，承办、协办“昌宁县2024年中青年干部培训班”“昌宁县2024年万名党员进党校·善洲故里先锋行培训班”“昌宁县2024年党员干部教育师资能力素质提升培训班”等培训班23期3619人次；二是办学能力稳步提升。始终从领导干部、行业能手、先进模范中选拔兼职教师，不断建强以上带下、共建共享的“县乡党校”工作格局。2024年，1名党员获评全县优秀共产党员，2名教师获评县级优秀教师和优秀班主任，6名教师参加全市党校系统精品课比赛，获精品课1门、优秀课2门；三是基层党建提质增效。提升“理响先锋”品牌内涵，邀请上级专家专题辅导2次，选派干部到机关、乡镇、村（社区）开展党的创新理论宣讲31场次，参与“理润茶乡”“学习·知行”等宣讲两个革命、家风家教33场次，在县广播电台开设“老段讲家风”专栏10期；四是从严治校稳步推进。严格落实干部教育培训纪律规定，深刻汲取“问‘剑’破局”典型案例教训，建设智慧校园系统1个，制定培训工作正面清单、负面清单，坚持手机入柜、酒精测试，邀请纪检组监督等，抓实教师授课和学员培训纪律，确保教学培训风清气正。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出预算表》为空表。

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度收入合计3064291.71元。其中：财政拨款收入2753071.60元，占总收入的89.84%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入311220.11元，占总收入的10.16%。

与上年相比，收入合计增加379591.52元，增长14.14%。其中：财政拨款收入增加350454.41元，增长14.59%；其他收入增加29137.11元，增长10.33%。主要原因是：一是人员职务职级变动，工资增加，一般公共预算财政拨款收入增加；二是本年度新增了电脑采购项目；三是本年度全县各单位党员干部教育培训增加，各单位拨付党员干部教育培训经费增加，其他收入增加。

二、支出决算情况说明

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度支出合计3075919.83元。其中：基本支出2175246.21元，占总支出的70.72％；项目支出900673.62元，占总支出的29.28％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加460130.24元，增长17.59%。其中：基本支出增加144766.10元，增长7.13%；项目支出增加315364.14元，增长53.88%；主要原因是：一是残保金和工会经费增加；二是年度支付了2023年、2024年中青班费用，及电脑采购费用，导致项目支出增加；三是本年度各类培训增加，商品和服务支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障中国共产党昌宁县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2175246.21元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2053868.05元，占基本支出的94.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费121378.16元，占基本支出的5.58％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障中国共产党昌宁县委员会党校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出900673.62元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.信息化教学系统建设和运行维护经费100,000.00元，主要用于党校报告厅、教室维护维修等。

2.校刊《引领》经费117556.79元，主要用于校刊《引领》刊发等。

3.党员干部教育培训经费49988.60元，主要用于举办、承办各类培训班费用支出。

4.单位往来补助资金322848.23元，主要用于举办、承办各类培训班费用支出。

5.培训经费200000.00元，主要用于2023年、2024年昌宁县中青年干部培训班费用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出2753071.60元，占本年支出合计的89.50%。与上年相比增加350454.41元，增长14.59%，完成年初预算的113.37%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出2301069.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.58%，完成年初预算的118.95%。主要用于干部教育支出2301069.62元，其中：人员经费支出1606666.07元、公用经费支出116578.16元、项目支出577825.39元；造成预决算差异的主要原因是本年度党员培训支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出247482.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.99%，完成年初预算的83.83%。主要用于行政事业单位养老支出201580.96元，其中：行政单位离退休支出1200.00元、事业单位离退休支出3600.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出196780.96元；就业补助支出18150.00元；死亡抚恤支出27752.00元。造成预决算差异的主要原因是人员变动，导致机关事业单位基本养老保险缴费和就业补助支出减少。

9.卫生健康（类）支出204519.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.43%，完成年初预算的102.86%。主要用于行政事业单位医疗支出204519.02元，其中：行政单位医疗支出48258.21元、事业单位医疗63987.04元、公务员医疗补助支出88883.00元、其他行政事业单位医疗支出3390.77元。造成预决算差异的主要原因是年度人员职务职级、职称变动，相应补助资金支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1290.00元，决算为1290.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1290.00元，决算为1290.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；具体是国内接待费支出决算1290.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，增长0.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1290.00元，支出决算为1290.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为1290.00元，决算为1290.00元，完成年初预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%，具体是国内接待费支出决算1290.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次13人（其中：外事接待人次0人）。主要用于中国共产党昌宁县委员会党校迎接上级调研、指导工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党昌宁县委员会党校2024年机关运行经费支出121378.16元，比上年增加14944.16元，增长14.04%，主要原因是本年外出培训增加，差旅费和办公费增加。部门机关运行经费主要用于办公费37436.37元、水费3654.79元、电费2400.00元、差旅费10000.00元、公务接待费1290.00元、工会经费9147.00元、其他交通费用52650.00元、其他商品和服务支出4800.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，中国共产党昌宁县委员会党校资产总额8359252.81元，其中，流动资产243789.68元，固定资产7930767.80元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产184695.33元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2032418.21元，其中固定资产减少137883.74元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额55135.00元，其中：政府采购货物支出24335.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出30800.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052400171801111监督索引号53052400171801000

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

中国共产党昌宁县委员会党校是中共昌宁县委直属的公益一类财政全额拨款事业单位。主要职责是：

（一）高举中国特色社会主义伟大旗帜，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实新时代党的建设总要求，发挥干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询作用，为新时代坚持和发展中国特色社会主义服务。

（二）贯彻《中国共产党党校（行政学院）工作条例》《社会主义学院工作条例》《干部教育培训工作条例》以及相关法律法规。

（三）根据中央和省、市、县委对干部队伍建设的要求及县委干教委的安排，有计划地培训乡科级党员领导干部、企事业单位领导人员、村（社区）党组织书记和基层党员。

（四）加强马克思主义基本理论研究，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展理论研究、学术交流，推进理论创新。

（五）承办县委、县政府及相关部门举办的专题研讨班。

（六）开展重大理论和现实问题研究，承担县委决策咨询服务。

（七）培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士，培训统战干部，培养统一战线理论研究人才。

（八）在党员干部教育培训期间，从严从实加强学员管理，配合组织部门对学员在校期间表现情况进行全面考察。

（九）对乡镇党校进行业务指导。

（十）完成县委交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、培训部、科研部、行政部，所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入中国共产党昌宁县委员会党校2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

纳入中国共产党昌宁县委员会党校2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员14人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员5人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员3人。包括财政拨款开支经费的人员3人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是基本培训扎实有效。坚持理论联系实际，守正创新，明晰主办、承办责任，科学制定培训方案，严格全过程管理。年内，承办、协办“昌宁县2024年中青年干部培训班”“昌宁县2024年万名党员进党校·善洲故里先锋行培训班”“昌宁县2024年党员干部教育师资能力素质提升培训班”等培训班23期3619人次；二是办学能力稳步提升。始终从领导干部、行业能手、先进模范中选拔兼职教师，不断建强以上带下、共建共享的“县乡党校”工作格局。2024年，1名党员获评全县优秀共产党员，2名教师获评县级优秀教师和优秀班主任，6名教师参加全市党校系统精品课比赛，获精品课1门、优秀课2门；三是基层党建提质增效。提升“理响先锋”品牌内涵，邀请上级专家专题辅导2次，选派干部到机关、乡镇、村（社区）开展党的创新理论宣讲31场次，参与“理润茶乡”“学习·知行”等宣讲两个革命、家风家教33场次，在县广播电台开设“老段讲家风”专栏10期；四是从严治校稳步推进。严格落实干部教育培训纪律规定，深刻汲取“问‘剑’破局”典型案例教训，建设智慧校园系统1个，制定培训工作正面清单、负面清单，坚持手机入柜、酒精测试，邀请纪检组监督等，抓实教师授课和学员培训纪律，确保教学培训风清气正。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出预算表》为空表。

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度收入合计3064291.71元。其中：财政拨款收入2753071.60元，占总收入的89.84%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入311220.11元，占总收入的10.16%。

与上年相比，收入合计增加379591.52元，增长14.14%。其中：财政拨款收入增加350454.41元，增长14.59%；其他收入增加29137.11元，增长10.33%。主要原因是：一是人员职务职级变动，工资增加，一般公共预算财政拨款收入增加；二是本年度新增了电脑采购项目；三是本年度全县各单位党员干部教育培训增加，各单位拨付党员干部教育培训经费增加，其他收入增加。

二、支出决算情况说明

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度支出合计3075919.83元。其中：基本支出2175246.21元，占总支出的70.72％；项目支出900673.62元，占总支出的29.28％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加460130.24元，增长17.59%。其中：基本支出增加144766.10元，增长7.13%；项目支出增加315364.14元，增长53.88%；主要原因是：一是残保金和工会经费增加；二是年度支付了2023年、2024年中青班费用，及电脑采购费用，导致项目支出增加；三是本年度各类培训增加，商品和服务支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障中国共产党昌宁县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2175246.21元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2053868.05元，占基本支出的94.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费121378.16元，占基本支出的5.58％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障中国共产党昌宁县委员会党校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出900673.62元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.信息化教学系统建设和运行维护经费100,000.00元，主要用于党校报告厅、教室维护维修等。

2.校刊《引领》经费117556.79元，主要用于校刊《引领》刊发等。

3.党员干部教育培训经费49988.60元，主要用于举办、承办各类培训班费用支出。

4.单位往来补助资金322848.23元，主要用于举办、承办各类培训班费用支出。

5.培训经费200000.00元，主要用于2023年、2024年昌宁县中青年干部培训班费用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党昌宁县委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出2753071.60元，占本年支出合计的89.50%。与上年相比增加350454.41元，增长14.59%，完成年初预算的113.37%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出2301069.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.58%，完成年初预算的118.95%。主要用于干部教育支出2301069.62元，其中：人员经费支出1606666.07元、公用经费支出116578.16元、项目支出577825.39元；造成预决算差异的主要原因是本年度党员培训支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出247482.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.99%，完成年初预算的83.83%。主要用于行政事业单位养老支出201580.96元，其中：行政单位离退休支出1200.00元、事业单位离退休支出3600.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出196780.96元；就业补助支出18150.00元；死亡抚恤支出27752.00元。造成预决算差异的主要原因是人员变动，导致机关事业单位基本养老保险缴费和就业补助支出减少。

9.卫生健康（类）支出204519.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.43%，完成年初预算的102.86%。主要用于行政事业单位医疗支出204519.02元，其中：行政单位医疗支出48258.21元、事业单位医疗63987.04元、公务员医疗补助支出88883.00元、其他行政事业单位医疗支出3390.77元。造成预决算差异的主要原因是年度人员职务职级、职称变动，相应补助资金支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1290.00元，决算为1290.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1290.00元，决算为1290.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；具体是国内接待费支出决算1290.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，增长0.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1290.00元，支出决算为1290.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为1290.00元，决算为1290.00元，完成年初预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%，具体是国内接待费支出决算1290.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次13人（其中：外事接待人次0人）。主要用于中国共产党昌宁县委员会党校迎接上级调研、指导工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党昌宁县委员会党校2024年机关运行经费支出121378.16元，比上年增加14944.16元，增长14.04%，主要原因是本年外出培训增加，差旅费和办公费增加。部门机关运行经费主要用于办公费37436.37元、水费3654.79元、电费2400.00元、差旅费10000.00元、公务接待费1290.00元、工会经费9147.00元、其他交通费用52650.00元、其他商品和服务支出4800.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，中国共产党昌宁县委员会党校资产总额8359252.81元，其中，流动资产243789.68元，固定资产7930767.80元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产184695.33元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2032418.21元，其中固定资产减少137883.74元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额55135.00元，其中：政府采购货物支出24335.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出30800.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052400171801111