昌宁县第一中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，负责本学校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，研究高考制度改革，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：党委办、校务办、德育安全处、教务处、教科室、总务处、督导室，所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员213人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员213人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员14人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员92人（离休0人，退休92人），年末学生2356人，年末遗属8人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

昌宁县第一中学围绕主要职能，在教育主管部门及社会各界的大力支持帮助下，以学校内涵发展为抓手，紧紧围绕立德树人为根本任务，牢固树立“以人为本、和谐共生、共同发展、追求卓越、成人成才、走向成功”的办学理念，以党建领航促质量，以德育先行助发展，以校园文化建设和德育管理工作为突破口，抓实教育教学质量生命线，努力打造优质一中，2025年高考参考594人，600分以上12人（最高分648分），特控线以上197人，上线率33.2%，本科上线458人，上线率77.13%，985、211及一本院校录取204人。较2024年，特控线上线率提升8.2个百分点，本科上线率提升3.27个百分点。我校认真理清工作思路，明确目标，加大学校硬件建设，强化学校教育教学管理，内强素质，外树形象，办好人民满意的教育。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县第一中学2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县第一中学2025年度收入合计48548831.66元。其中：财政拨款收入45730565.66元，占总收入的94.19%；无上级补助收入；事业收入2758116.00元（含教育收费2758116.00元），占总收入的5.68%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入60150.00元，占总收入的0.12%。

与上年相比，收入合计减少1743312.81元，下降3.47%。其中：财政拨款收入减少1225213.81元，下降2.61%，主要原因一是学生人数减少，公用经费收支减少；二是教师人数减少，工资福利及社会保险支出减少；事业收入减少391884.00元，下降12.44%，主要原因是本年度事业收入清算资金减少；其他收入减少126215.00元，下降67.72%，原因是本年度捐赠收入减少。

二、支出决算情况说明

昌宁县第一中学2025年度支出合计48548831.66元。其中：基本支出36449465.91元，占总支出的75.08％；项目支出12099365.75元，占总支出的24.92％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1743312.81元，下降3.47%。其中：基本支出减少434939.14元，下降1.18%，主要原因：一是厉行节约，落实过紧日子的要求，公用经费支出减少；二是年内教师减少36人，人员经费支出减少。项目支出减少1308373.67元，下降9.76%，主要原因：一是专项工作经费项目支出减少；二是本年度无改善普通高中办学条件专项资金项目。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县第一中学正常运转的日常支出36449465.91元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出36210509.91元，占基本支出的99.34％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费238956.00元，占基本支出的0.66％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县第一中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12099365.75元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.普通高中国家助学金支出3249000.00元，主要用于资助普通高中家庭经济困难学生。

2.普通高中免学费资金专项资金支出1163800.00元，主要用于免除普通高中建档立卡家庭经济困难学生学杂费。

3.普通高中建档立卡困难学生补助专项资金支出77500.00元，主要用于资助普通高中建档立卡家庭经济困难学生。

4.普通高中生均公用经费支出1540714.15元，普通高中生均公用经费是维持学校正常运转的保障性资金，用于维持学校日常运转支出。

5.名师工作室经费支出43844.00元，主要用于名师工作室项目建设及开展教研活动费用支出。

6.特殊人才发展专项资金支出46000.00元，主要用于发放高层次人才生活补助。

7.抚恤资金支出151131.60元，主要用于死亡职工抚恤金发放。

8.机关事业单位职工遗属生活补助资金支出79010.00元，主要用于发放遗属生活补助。

9.专项工作补助经费支出19200.00元，主要用于改善学校办学条件，促进教育高质量发展建设。

10.政府性基金项目支出2910900.00元，用于学校校舍建设支出。

11.教育专项工作经费资金支出2758116.00元，主要用于保障学校正常运转和改善学校办学条件。

12.单位往来补助资金支出60150.00元，用于学校办公设备购置。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县第一中学2025年度一般公共预算财政拨款支出42819665.66元，占本年支出合计的88.20%。与上年相比减少4116113.81元，下降8.77%，完成年初预算的111.87%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出46000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%，年初无此项预算。主要用于其他组织事务支出46000.00元；造成预决算差异的主要原因是，该资金为上级补助资金，不纳入本级预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出39269516.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.71%，完成年初预算的126.35%。主要用于：高中教育支出39239516.71元，其他普通教育支出30000.00元；造成预决算差异的主要原因是政策性工资调整，应付职工薪酬增加，部分机关事业单位基本养老保险缴费调整到津贴补贴支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1740452.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.06%，完成年初预算的41.78%。主要用于：事业单位离退休费支出35200.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1416989.92元，死亡抚恤230141.60元，伤残抚恤58120.50元；造成预决算差异的主要原因：一是部分机关事业单位基本养老保险缴费调整到津贴补贴支出；二是机关事业单位基本养老保险未全额支付。

9.卫生健康（类）支出1763696.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.12%，完成年初预算的58.21%。事业单位医疗1056911.95元，公务员医疗补助1056911.95元，其他行政事业单位医疗支出26436.14元。造成预决算差异的主要原因是事业单位医疗保险及公务员医疗补助未全额支付。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，完成年初预算的100%；支出决算与上年持平。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算与上年持平；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，支出决算为30000.00元，完成年初预算的100%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是2025年公务用车保有量不变，公务用车运行维护费按预算支出，2025年无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务接待费的预算及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是2025年公务用车保有量不变，公务用车运行维护费按预算支出，2025年无因公出国（境）费、公务用车购置费、公务接待费的预算及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教育高质量发展公务出差和参会参训等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县第一中学属于事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县第一中学资产总额111654715.06元，其中，流动资产13215372.43元，固定资产97827672.34元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产611670.29元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4990796.00元，其中固定资产减少1974937.80元。处置房屋建筑物1565平方米，账面原值2349493.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产4项，账面原值497320.00元，实现资产处置收入930.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额127481.85元，其中：政府采购货物支出111198.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出16283.85元。授予中小企业合同金额127481.85元，其中：授予小微企业合同金额127481.85元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。