昌宁县第二中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，研究制定并实施学校教育发展规划，保证对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，研究高考制度改革，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度。负责学校党建、教育、教学、招生、学籍、人事、财物、安全、校建、后勤、档案（图书资料）等管理工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：党政办公室、校务办公室、德育安全处、教务处、教科研训处、总务处、校建办、教联中心，所属单位0个

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昌宁县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员251人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员251人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员12人。包括财政拨款开支经费的人员12人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员58人（离休0人，退休58人）。年末学生2915人。年末遗属8人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.党建引领，筑牢思想根基。这一学年，我们始终坚持党建引领，将党的建设与学校各项工作深度融合。

2.安全护航，筑牢校园防线。通过一系列扎实有效的举措，学校进一步完善了安全管理制度，明确了各岗位的安全责任。同时，加强了与公安、消防等部门的联动合作，定期开展应急演练活动，提升了全体师生应对突发事件的能力。

3.教学相长，提升教育质量。这一年，我们围绕教学质量提升这一核心目标，采取了一系列有力措施。组织深入细致的教学成绩分析，让每一位教师都清晰地了解自己的教学现状与差距。抓实校本研训制度，定期开展教研活动，鼓励教师们相互交流、共同进步。同时，抓好课堂主阵地，积极探索新的教学模式，开展结构化教学，构建知识体系，注重培养学生的思维能力。

4.教研赋能，激发创新活力。教研是教学的源泉，是提高教学质量的重要途径。这一年，我们大力推进教研工作，取得了丰硕的成果。以课题研究为抓手，多个省级、市级教育教学研究课题成功立项并有序开展研究工作。

5.五育并举，促进全面发展。学校始终坚持以立德树人为根本任务，全面落实五育并举。通过开展主题班会、社会实践、志愿服务等活动，培养学生的良好品德和行为习惯。开展并创新读书节、班主任节、心理健康教育节、体育艺术节等一系列传统节日活动，不仅丰富了学生的校园文化生活，还促进了学生综合素质的全面提升。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

昌宁县第二中学2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县第二中学2025年度收入合计48989306.87元。其中：财政拨款收入46336444.87元，占总收入的94.58%；无上级补助收入；事业收入2650000.00元（含教育收费2650000.00元），占总收入的5.41%；无经营收入0.00元；无附属单位上缴收入；其他收入2862.00元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加3485384.96元，增长7.66%。其中：财政拨款收入增加2972822.96元，增长6.86%；主要原因是：1.调整教师基本工资并且补发2024年7-12月基本工资增加部分；2.学生助学金及免学费补助标准提高，而且本年度发放2024年秋季学期学生免学费、助学金、建档立卡生活补助。事业收入增加509700.00元，增长23.81%；主要原因是：2025年学生人数增加，学费、住宿费提标，事业收入增加。其他收入增加2862.00元，主要原因是：上年无其他收入，本年增加了中国邮政集团有限公司云南省昌宁县分公司返回的报刊征订返还款2862.00万元。

二、支出决算情况说明

昌宁县第二中学2025年度支出合计48989306.87元。其中：基本支出37827280.47元，占总支出的77.22％；项目支出11162026.40元，占总支出的22.78％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加3485384.96元，增长7.66%。其中：基本支出增加2478035.04元，增长7.01%，主要原因是调整教师基本工资并且补发2024年7-12月基本工资增加部分；项目支出增加1007349.92元，增长9.92%，主要原因是学生助学金及免学费补助标准提高，而且本年度发放2024年秋季学期学生免学费、助学金、建档立卡生活补助。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县第二中学机构正常运转的日常支出37827280.47元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出37591492.47元，占基本支出的99.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费235788.00元，占基本支出的0.62％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11162026.40元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.营房租金专项资金项目经费76469.40元，主要用于学校用地租金支出；

2.普通高中生均公用经费补助资金项目经费1867140.00元，主要用于保障学校正常运转和改善学校办学条件；

3.普通高中助学金专项资金项目经费3943600.00元，主要用于学生资助；

4.普通高中建档立卡家庭学生免学费资金项目经费1678200.00元，主要用于减免困难学生学费；

5.普通高中建档立卡户困难学生补助专项资金项目经费121250.00元，主要用于建档立卡家庭学生生活补助；

6.2024年基础教育综合奖补高中艺体特色学校艺体教学设备购置经费项目经费100000.00元，主要用于购买学校音体美设施设备；

7.2024年基础教育综合奖补保山市王翔高中体育名师工作室工作经费项目经费20000.00元，主要用于王翔高中体育名师工作室相关支出；

8.机关事业单位职工遗属生活补助资金项目经费84705.00元，主要用于发放给遗属生活补助；

9.教育专项工作经费项目经费2652862.00元，主要用于保障学校正常运转和改善学校办学条件；

10.省级体育传统项目学校资金项目经费40000.00元，主要用于体育用品及体育活动的支出；

11.昌宁县第二中学篮球场建设项目经费101000.00元，主要用于学校篮球场建设项目的支出；

12.昌宁县第二中学运动场附属工程资金项目经费91000.00元，主要用于学校运动场附属工程项目的支出；

13.昌宁县第二中学校校园绿化建设工程资金项目经费385800.00元，主要用于学校校园绿化建设项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县第二中学2025年度一般公共预算财政拨款支出45548124.87元,占本年支出合计的92.98%。与上年相比增加3204502.96元，增长7.57%,完成年初预算的111.53%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

5.教育（类）支出42223861.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.70%,完成年初预算的126.38%。主要用于：其他教育管理事务支出76469.4元，高中教育42147392.02元；造成预决算差异的主要原因是2025年养老保险缴费从社会保障和就业（类）支出调整到教育（类）津贴补贴中支出一部分。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

8.社会保障和就业（类）支出1494458.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.28%,完成年初预算的33.99%。主要用于事业单位离退休20400.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1389353.44元，死亡抚恤84705.00；造成预决算差异的主要原因是2025年养老保险缴费调整到津贴补贴中支出一部分。

9.卫生健康（类）支出1829805.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.02%,完成年初预算的60.37%。主要用于事业单位医疗1120402.36元，公务员医疗补助649544.64元，其他行政事业单位医疗支出59858.01元；造成预决算差异的主要原因是财政资金调度困难，2025年医疗保险及大病保险只缴纳到7月份。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，支出决算为30000.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为30000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教师外出培训、学习及学生家访所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县第二中学属于事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县第二中学资产总额51924958.75元，其中，流动资产3982283.51元，固定资产47934215.88元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产8459.36元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加10162631.99元，其中固定资产增加9377566.21元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额95609.00元，其中：政府采购货物支出78949.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出16660.00元。授予中小企业合同金额95609.00元，其中：授予小微企业合同金额95609.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。