昌宁县更戛乡中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，负责本乡镇小学（含幼儿园）及中学教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理，拟订本乡镇教育发展规划，保证所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，协助县教育体育局和当地党委政府做好办学布局调整工作，促进教育均衡发展。接受当地党委政府的监督指导。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：党政办公室、人事财务处、教科研训处、教导处、总务处、安全办。

所属单位16个（财务均不独立核算），分别是：

1、昌宁县更戛乡米河村完全小学

2、昌宁县更戛乡田头村完全小学

3、昌宁县更戛乡中心完全小学

4、昌宁县更戛乡西米村完全小学

5、昌宁县更戛乡西桂村完全小学

6、昌宁县更戛乡打瓦村苗族完全小学

7、昌宁县更戛乡木瓜树幼儿园

8、昌宁县更戛乡米河村幼儿园

9、昌宁县更戛乡中心幼儿园

10、昌宁县更戛乡西米村幼儿园

11、昌宁县更戛乡西河村幼儿园

12、昌宁县更戛乡西桂村幼儿园

13、昌宁县更戛乡立达村幼儿园

14、昌宁县更戛乡打瓦村幼儿园

15、昌宁县更戛乡小街子村幼儿园

16、昌宁县更戛初级中学

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昌宁县更戛乡中心学校作为二级预算单位纳入昌宁县教育体育局部门2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员162人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员161人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员47人。包括财政拨款开支经费的人员47人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员46人（离休0人，退休46人），年末学生2439人，年末遗属14人。车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1. 优化教学管理，实现教育质量新突破。扎实推进教学工作，加强教研组的监管，打造特色的有效课堂，确保教育质量明显提高。

2. 加强党建工作。加大党建工作力度，继续开展作风整治，切实抓好班子建设、教师队伍建设，充分发挥基层支部的战斗堡垒作用，为学校教育优质发展提供有力的组织保障和人才支撑。

3.建立了控辍保学工作长效机制；要求辖区内各义务教育阶段学校核查实际在校生人数与学籍人数差异，核查请假条、休学、送教上门等证明材料。

4.加强师德师风建设，大力宣传优秀教师典型，营造浓厚的尊师重教氛围，加强教师职业理想教育、职业道德教育和社会主义核心价值观教育，引导教师增强教书育人的责任感和使命感。

5. 开展平安校园建设，加强校园安全工作，大力推进现代学校制度建设，依法治校，继续完善学校各项规章制度，不断提升学校规范化管理水平和法治化水平，优化、强化校园管理，确保校园和谐、文明、安全。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。例如：本单位XX年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昌宁县更戛乡中心学校2025年度收入合计35699548.27元。其中：财政拨款收入35028720.07元，占总收入的98.12%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入670828.20元，占总收入的1.88%。

与上年相比，收入合计增加653887.43元，增长1.87%。其中：财政拨款收入减少16940.77元，下降0.05%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加670828.20元，增长100%。主要原因是2025学年我校课后延时服务费记入其他收入，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

昌宁县更戛乡中心学校2025年度支出合计35699548.27元。其中：基本支出24977661.47元，占总支出的69.97％；项目支出10721886.80元，占总支出的30.03％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加653887.43元，增长1.87%。其中：基本支出减少2004219.66元，下降7.43%；项目支出增加2658107.09元，增长32.96%；无上缴上级支出；无对附属单位补助支出。主要原因是项目支出中的其他支出增加，其他支出主要为发放交财政代管的课后延时服务费。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障昌宁县更戛乡中心学校机构正常运转的日常支出24977661.47元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24771390.72元，占基本支出的99.17％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费206270.75元，占基本支出的0.83％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障昌宁县更戛乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10721886.80元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

学前教育困难学生补助专项资金项目经费121350.00元，主要用于按300.00元/生、年标准发放给学前教育家庭经济困难学生。

2024-2025年义务教育家庭经济困难学生补助资金项目经费3128112.50元、小学义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金项目经费126225.00元、初中义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金项目经费355130.00元、义务教育家庭经济困难补助资金项目经费171220.00元。主要用于按小学寄宿生1,000.00元/生、年，小学非寄宿生500.00元/生、年，中学寄宿生1,250.00元/生、年，中学非寄宿生625.00元/生、年标准，发放给义务教育家庭经济困难学生。

（小学）2025年营养改善计划补助资金项目经费1215305.58元、（小学上级）2024年营养改善计划补助资金项目经费299983.00元、（中学上级）2024年营养改善计划补助资金项目经费133222.33元、（中学）2025年营养改善计划补助资金项目经费563960.00元

、历年营养餐项目资金项目经费15596.87元。主要用于义务教育阶段学生食堂供餐。

2024-2025年小学教育寄宿制学生公用经费专项资金项目经费265167.73元、（小学）2025年城乡义务教育阶段公用经费补助资金项目经费562273.07元、（初中）2025年城乡义务教育阶段公用经费补助资金项目经费186013.08元、2024-2025年城乡义务教育阶段学校公用经费补助资金项目经费667945.44元，主要用于保障义务教育阶段学校正常运转。

专项工作补助经费项目资金674280.00元，主要用于保障学前教育正常运转，弥补办公经费不足。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昌宁县更戛乡中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出34251803.20元,占本年支出合计的95.94%。与上年相比增加/减少-773561.64元，增长/下降-2.21%,完成年初预算的133.36%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

5.教育（类）支出31458605.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.85%,完成年初预算的148.96%。主要用于主要用于工资福利支出22519963.41元；商品和服务支出2808774.61元；对个人和家庭的补助支出5994913.41元；资本性支出134954.00元；造成预决算差异的主要原因是部分上级项目资金未纳入年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

8.社会保障和就业（类）支出1871611.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.46%,完成年初预算的69.07%。主要用于机关事业单位职业年金及养老保险缴费支出1329841.28元；事业单位离退休支出17600.00元；其他就业补助支出95075.06元；其他人力资源和社会保障管理事务支出169532.00元;死亡抚恤支出259563.4元；造成预决算差异的主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费未全部核缴。

9.卫生健康（类）支出921586.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.69%,完成年初预算的49.64%。主要用于主要用于其他行政事业单位医疗支出16617.97元；公务员医疗补助支出338715.72元；事业单位医疗支出566252.34元；造成预决算差异的主要原因是2025年内上述保险未全部核缴。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

11.城乡社区（类）支出20,296.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%,主要用于其他国有土地使用权出让收入安排的支出20,296.00元

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昌宁县更戛乡中心学校属事业单位，无机关运行经费支出，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，昌宁县更戛乡中心学校资产总额20897108.53元，其中，流动资产813730.93元，固定资产20076399.52元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6978.08元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少394114.26元，其中固定资产减少459771.67元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额7371935.52元，其中：政府采购货物支出7371935.52元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额7371935.52元，其中：授予小微企业合同金额7371935.52元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。