昌宁县第一示范小学2026年预算公开目录

第一部分 昌宁县第一示范小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昌宁县第一示范小学2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昌宁县第一示范小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

在县教育体育局的领导和指导下，负责本校教师、学生以及德育、教学、教研、后勤、招生、学籍、财物等管理。拟订学校教育发展规划，保证学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。保障学生平等权益，促进学生全面发展，引领教师专业成长，提升教育教学质量，优化校园育人环境，建设现代学校制度，促进教育均衡发展。接受当地党委政府的监督指导。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：教务处、政教处、安全办、总务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.筑牢安全防线，守护平安校园。严格执行校园安全管理制度，扎实开展常态化安全隐患排查整改，切实提升师生应急避险和自救互救能力。

2.深化德育活动，培育时代新人。以主题教育活动为抓手，持续加强学生思想道德建设，增强学生的集体荣誉感和归属感。

3.加强队伍建设，提升育人能力。重视班主任队伍的专业发展，通过专题培训、案例研讨、结对帮扶等方式，提升班主任能力。

4.拓展共育渠道，凝聚教育合力。持续完善“学校-家庭-社会”三位一体德育网络，密切家校沟通。

5.关注心理健康，促进健康成长。将心理健康教育融入日常，逐步充实心理健康教育力量，努力为学生提供及时有效的心理支持。

6.狠抓食堂细节管理，落实责任确保安全；严把财务制度落实，确保资金使用安全。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2026年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制142人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制142人。在职实有137人，其中：财政全额保障137人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员36人，其中：离休0人，退休36人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入28,227,981.21元，其中：一般公共预算22,674,668.71元，政府性基金3,112.50元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入5,550,200.00元。

与上年23,428,492.45元对比增加4,799,488.76元，同比增长20.49%，主要原因：一是学校收取的课后延时服务费纳入2026年预算，部门财务总收入增加；二是在职人员增加，工资标准也调增，部门财务总收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入22,677,781.21元，其中：本年收入22,677,781.21元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款22,674,668.71元，政府性基金预算财政拨款3,112.50元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年19,426,692.45元对比增加3,251,088.76元，同比增长16.74%，主要原因一是2026年教职工人数增加，导致人员工资、保险收入增加；二是学生人数增加，导致公用经费收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出28,227,981.21元。财政拨款安排支出22,674,668.71元，其中：基本支出22,438,652.99元，与上年19,351,507.17元对比增加3,087,145.82元，同比增长15.95%，主要原因是教职工人数增加，在职人员工资增加，相应的各种社会保障缴费基数增加；项目支出236,015.72元，与上年75,185.28元对比增加160,830.44元，同比增长213.91%，主要原因是2026年课后延时服务费纳入县级财政预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2050202教育支出－普通教育－小学教育支出18,024,780.49元，主要用于支付小学教师工资、教师失业保险、工会经费、办公费、学校临时人员劳务费、小学教育家庭经济困难学生生活补助及农村义务教育阶段学生营养改善计划。

2.2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休14,400.00元，主要用于退休教师相关支出。

3.2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出2,654,617.92元，主要用于支付在职教师基本养老保险。

4.2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤17,472.00元，主要用于支付遗属补助。

5.2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗1,188,550.87元，主要用于支付在职教师大病保险、基本医疗保险及退休教师大病保险。

6.2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助714,865.98元，主要用于支付在职教师、退休教师公务员医疗补助。

7.2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出59,981.45元，主要用于支付在职教师工伤保险。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昌宁县第一示范小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昌宁县第一示范小学2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

原因是：2025年和2026年我部门均未预算出国（境）费。

（二）公务接待费

昌宁县第一示范小学2026年公务接待费预算为0元，与上年持平，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

原因是：2025年和2026年我部门均未预算公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

昌宁县第一示范小学2026年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费0元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

原因是：2025年和2026年我部门均未预算公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）项目名称

义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助专项资金。

（二）立项依据

《云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法的通知》云财规〔2021〕6号。

（三）项目实施单位

昌宁县第一示范小学。

（四）项目基本概况

对义务教育阶段“七类”学生和其他家庭经济困难学生提供生活补助，帮助其顺利完成学业，提升义务教育巩固率。

（五）项目实施内容

义务教育阶段的“七类”学生和其他家庭经济困难学生，小学非寄宿生625.00元/生.学年。

（六）资金安排情况

义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金县级配套资金6,225.00元。

（七）项目实施计划

义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目分春秋两季实施，春季学期2026年7月底实施结束，秋季学期2026年12月底实施结束。

（八）项目实施成效

该项目的实施，对义务教育学校家庭经济困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，切实减轻农民负担，提升义务教育巩固率，促进农村义务教育均衡发展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昌宁县第一示范小学2026年机关运行经费安排0元，与上年持平，主要原因是2025年和2026年我部门均未预算机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昌宁县第一示范小学2026年委托业务费安排12,096.00元，与上年0元对比增加了12,096.00元，同比上升100%，主要原因是本年度我校委托专业机构对校服进行质量检测，产生委托业务费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昌宁县第一示范小学资产总额9,229,577.21元，其中，流动资产1,807,131.34元，固定资产2,007,894.87元，对外投资及有价证券0元，在建工程5,410,200.00元，无形资产4,351.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少3,679,836.95元，其中固定资产减少4,752,137.86元，原因是本年度处置老校区房屋及构筑物。处置房屋建筑物8,027.97平方米，账面原值7,809,281.75元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

附件：昌宁县第一示范小学2026年部门预算公开表