为贯彻落实全面实施绩效管理精神.强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《昌宁县财政局关于2024年度部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（昌财发〔2025〕39号）要求，昌宁县农村经营管理站结合自身工作实际，认真组织开展了2024年度部门预算绩效自评工作，现将本单位2024年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能。农村经营管理是贯彻落实党的农村政策的重要职能部门，它涉及到农村的基本经济制度、经营制度和分配制度。农村经营管理部门具有行政执法、行政管理和行政监督的性质，担负农民负担监督管理、农村土地承包管理、农村集体“三资”管理和农民专业合作组织指导等职能。根据国家法律法规，国家农业部赋予各级农经部门的工作职能概括起来是“三大管理”、“三项指导”、“一个基础”工作。即：

（1）负责农村土地承包、耕地使用权流转和农业承包合同管理工作（根据国家《农村土地承包法》和《云南省农业承包合同管理条例》规定），具体就是贯彻农村土地承包政策，依法管理农村土地承包合同；完善农村第二轮土地承包，搞好土地经营权证的换、补、核发工作；指导农村土地有序流转；建立农村土地承包合同管理、纠纷调处和仲裁机构，及时调处农村土地纠纷；加强对农村集体经济组织征地补偿费的监督管理。

（2）负责农民负担监督管理工作（根据国务院92号令《农民承担费用和劳务管理条例》），具体是宣传贯彻党和国家的减轻农民负担政策，依法落实农民负担监督管理的各项制度，对政策性惠农补贴资金和财政转移支付进行监管；对村级公益事业“一事一议”筹资筹劳进行监管；对部门各种涉农收费和“三乱”行为进行专项整治。

（3）负责农村集体资产管理、农村财务与审计工作（根据国家财政部印发的《村合作经济组织财务制度》规定，具体是全面推行村级会计委托代理服务制；开展农村财务审计和村主职干部离任审计；督促乡村搞好民主理财和村务公开；开展村级债权债务摸底清查，做好化解村级债务和农村集体经济组织产权制度改革工作；培训农村财会人员。

（4）负责指导农业产业化经营。

（5）负责指导农民专业合作经济组织建设。具体就是引导和扶持农民专业组织的建立；帮助完善《章程》，健全制度；搞好项目申报和争资立项工作。

（6）负责指导乡村集体经济组织建设。

（7）负责对农村经济收益分配统计季报、半年报、全年预测、年报、农户的收入典型调查。

昌宁县农村经营管理站2024年度组织机构1个，人员编制核定事业编制10名。其中，股所级领导职数3名，站长1名、副站长2名。现有在册在编人员9人，退休人员5人。

（二）部门绩效目标的设立情况

1.职责良好。一是贯彻农村土地承包政策，依法管理农村土地承包合同；完善农村第二轮土地承包，搞好土地经营权证的换、补、核发工作；指导农村土地有序流转。二是宣传贯彻党和国家的减轻农民负担政策，依法落实农民负担监督管理的各项制度，对政策性惠农补贴资金和财政转移支付进行监管；对村级公益事业“一事一议”筹资筹劳进行监管；对部门各种涉农收费和“三乱”行为进行专项整治。三是负责农村集体资产管理、农村财务与审计工作，开展村级债权债务摸底清查，做好化解村级债务和农村集体经济组织产权制度改革工作；培训农村财会人员。四是负责指导农业产业化经营。五是负责指导农民专业合作经济组织建设。具体就是引导和扶持农民专业组织的建立；帮助完善《章程》，健全制度；搞好项目申报和争资立项工作。六是负责指导乡村集体经济组织建设。七是负责对农村经济收益分配统计季报、半年报、全年预测、年报、农户的收入典型调查。

2.履职效益明显。本目标下存在社会效益明显和服务群众满意度较高。

3.预算配置科学。一是确保基本支出；二是保障项目资金支出安排；三是严格控制“三公经费”支出。

4.预算执行有效。一是严格执行预算制度，严格控制结转结余；二是项目完成良好；三是“三公经费”逐年递减。

5.预算管理规范。一是管理制度健全；二是账务公开及时完整；三是资产管理规范。

（三）部门整体收支情况

2024年本单位总收入125.59万元，与上年对比减少9.84万元，减少7.27%。其中财政拨款收入125.59万元，占总收入的100%。

2024年本单位总支出125.59万元，与上年对比减少9.84万元，减少7.27%。按支出性质分类：基本支出1225801.05元，占本年支出97.60%；项目支出30088.00元，占本年支出2.40%。按支出经济分类：工资福利支出1148780.52元，占本年支出91.47%；商品服务支出88634.53元，占本年支出7.06%；对个人和家庭补助18474.00元，占本年支出1.47%。

（四）部门预算管理制度建设情况

近年来，根据上级有关部门文件和精神，相继出台了一些预算管理制度和财务管理制度的规章制度，完善了预算管理的方式、方法提高了预算管理的科学性。

1.财务管理方面。昌宁县农村经营管理站已建立《行政事业单位内部管理控制制度》、《昌宁县农村经营管理站财务管理制度》、《昌宁县农村经营管理站公务接待工作制度》《昌宁县农村经营管理站公务出差工作制度》等相关管理制度进行财务管理。严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》，合法、合规、及时、完整的记录单位财务开支，没有资金使用截留、挪用、虚列支出等情况，符合国家财经法规和财务管理制度规定。

2.项目资金管理方面。昌宁县农村经营管理站对项目资金的管理严格执行相关财务管理规定，按照项目实施方案批复及预算严格执行；项目实施过程中，安排专门工作人员对项目资料及项目资金分别进行管理。项目资料完整、规范，项目资金报账流程、审批手续完整、规范，并设立专项账套单独进行账务核算。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效目标的设置情况，资金使用情况，项目实施管理情况，项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了项目预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。不断增强和落实绩效管理责任完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。为贯彻落实全面实施绩效管理精神，强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和昌宁县农村经营管理站的预决算编制工作、财政财务基础工作，严肃财经纪律，提高财政资金使用效益和项目管理合法合规，全面加快财政资金支出进度，最终完成部门的履职目标，进行绩效自评工作。

（二）自评组织过程

1.前期准备工作。成立昌宁县农村经营管理站整体绩效和项目自评领导小组，负责单位财政支出绩效自评工作的开展。成立以站长周炳建为组长，副站长普兆、段纪峰为副组长，赵智梅为成员的领导小组。

2.组织实施。（1）召开绩效自评工作小组会议，安排布置项目绩效评价工作；（2）明确职责分工，确定绩效自评方式；（3）按进度报表情况随机抽查，检查工作质量，开展项目绩效自评；（4）随机抽取农户进行满意度调查；（5）根据抽查结果汇总上报相关数据和撰写自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

按照《昌宁县财政局关于2024年度部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（昌财发〔2025〕39号）要求，对本单位部门整体支出绩效进行了自查自评,我们认为本单位部门总体目标和考核指标明确,决策流程完善且严格执行,有健全、科学的资金使用管理制度,财政资金及时到位,并按照相关规定进行使用,经济效益明显。经评价小组综合分析，部门平均分97分，评价结果为优秀，扣分原因是群众满意度扣1分，绩效目标准确性扣2分，主要是单位所做工作还需要进一步完善。

（一）产出情况分析

产出指标完成情况：工作情况完成率100％，指标值100％，完成质量满意。完成各项工作情况：一是完成2023年度村组集体经济组织的资产清查工作。2023年12月31日止全县资产总额228326.28万元，同比增2949.76万元，增1.31%。二是完成2023年度农经统计年报工作。全县涉农户数80688户，涉农人口324374人；集体所有农用地总面积5167321.62亩，其中：耕地1491672.93亩、林地3160719.62亩、园地179742.07亩、草地61853.87亩、养殖水面7501.47亩、农田水利设施用地23253.25亩、其他农用地242578.41亩；家庭承包经营的农户数76644户，家庭承包经营的耕地面积1422257.91亩；流转出承包耕地的农户数11890户，家庭承包耕地土地经营权流转总面积64359.98亩。三是切实抓好新型农业经营主体服务工作。抓实农民合作社培育。抓实农民合作社扶持，发展壮大辅导员队伍。在“十四五”期间，培养20名左右优秀辅导员，其中已聘请了2022年2名、2023年3名、2024年7名，计划2025年10名，纳入全国新型农业经营主体辅导员名录库实行动态管理，为全县新型农业经营主体提供点对点指导服务。四是认真抓好农村土地纠纷调处工作。在全县范围深入开展好农村土地纠纷排查调处工作，并按月上报相关材料。据统计，2024年，全县共受理农村土地承包经营纠纷23件，已完成纠纷调处23件，调处率100%。五是强化农民负担监管，维护农民合法权益。严格执行减轻农民负担“五项制度”，严把“一事一议”筹资筹劳审核关。严格执行省规定上限控制，即村内兴办公益事业建设“一事一议”筹资每年人均不超过40元，筹劳劳均不超过10个标准工日，以劳折资每工不超过60元。

（二）效益情况分析

2024年各项工作进展顺利，至2024年底项目预期目标已完成100％，取得了较好的社会效益，工作完成度为优。

（三）满意度情况分析

根据社会公众满意度调查情况，服务对象满意度为95%。

四、存在的问题和整改情况

本单位仍然需要进一步抓好资金支出管理制度工作，加快财政资金支出进度，发挥财政资金效益，使财政资金优质高效服务社会。

五、绩效自评结果应用情况

绩效自评结果将在下半年预算中应用，通过总结查缺补漏，优化工作流程，为预算支出效益提高，提供有力的基础。

六、主要经验及做法

1.领导重视，全程参与督促检查项目的准备。

2.健全制度，规范管理。本单位制定的预算管理制度和资金管理制度为单位支出管理发挥了预期的效益。

3.落实责任。对项目实施落实方案、编制及预算上报，保证了项目按时按质圆满完成。

七、其他需说明的情况

昌宁县农村经营管理站2024年部门整体支出绩效自评无需要说明的情况。