鸡飞镇2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）的报告

（2025年3月5日在鸡飞镇第三届人民代表大会第四次会议第二次全体会议上）

各位代表：

受镇人民政府委托，向大会报告2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案，请予审议。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，鸡飞镇财政工作在镇党委、镇政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，认真学习贯彻党的二十大精神，围绕年初工作目标，对收支矛盾尖锐、风险交织叠加的严峻形势，迎难而上，担当作为。保障了工资、运转、基本民生“三保”资金的及时到位，较好地完成了财政工作目标任务，保证了全镇经济建设和社会各项事业的正常发展。积极防范化解政府债务风险，坚持政府过“紧日子”，优化财政支出结构，提高资金使用效益，依法组织收入，积极推进各项财税工作，具体情况如下：

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：完成一般公共预算收入1381万元，同比增加117万元，增长9.3%。分税种完成情况为：增值税42万元、企业所得税1万元、资源税2万元、城建税4万元、房产税14万元、印花税1万元、城镇土地使用税4万元、车船税39万元、耕地占用税1万元、烟叶税1273万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2399万元，按支出功能分类情况为：一般公共服务支出563万元、公共安全支出8万元、文化旅游体育与传媒支出4万元、社会保障和就业支出155万元、卫生健康支出65万元、农林水支出1494万元、住房保障支出94万元、灾害防治及应急管理支出16万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入1381万元，上级补助收入4243万元（体制补助收入1276万元，均衡性转移支付收入144万元，税收超收补助12万元，县级补助209万元，上年专款结转110万元，其他一般性转移支付收入114万元，共同事权转移支付收入24万元，专项转移支付收入491万元，财力性借款1863万元），收入合计5624万元。一般公共预算支出2399万元，上解支出3225万元（税收超收分成上解153万元，离退休上解182万元，教育上解1988万元，卫生上解297万元，住房公积金上解282万元，烤烟超收上解144万元，香料烟上解58万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解121万元），支出合计5624万元，收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

支出情况：政府性基金预算财政拨款支出113万元，按支出功能分类情况为：城乡社区支出31万元，其他支出82万元。

收支平衡情况：完成政府性基金上级补助收入113万元（国有土地使用权出让收入安排的支出31万元、彩票公益金相关支出82万元）。收支相抵，预算平衡。

二、财政运行主要做法和成效

（一）多元优化收入结构，挖潜增力提振活力。一是持续加强对收入的征管，多措并举，充分挖掘镇内增收潜力、调动经济发展积极性、培植税源的多样性、堵塞漏洞，确保收入足额。全镇2024年完成一般公共预算收入1381万元，超年初预算211万元，超18.03%。二是积极争取上级支持，提升财政保障能力，多渠道盘活财政存量资产、资源。

（二）持续强化支出管理，助力财政平稳运行。一是进一步牢固树立过“紧日子”的思想，坚持量入为出原则，统筹合理调度资金，确保各项工作正常开展，保证政府机构的正常运转。二是坚持厉行节约、勤俭办事。严格执行公务接待、差旅费等管理办法，努力降低行政运行成本。把有限的资金用在刀刃上，优先调度资金用于项目建设和改善民生等重点领域，为增进民生福祉维护全镇大局稳定提供了财政力量。

（三）加大资金投入力度，有效助力乡村振兴。一是保证涉农整合资金投入，2024年投入衔接资金766万元，有力推进鸡飞镇邑等村冷链仓储设施建设项目、昌宁县鸡飞镇澡塘社区污水处理设施建设项目、昌宁县鸡飞镇英韬村甘蔗机械脱叶仓储设施建设项目、鸡飞镇里文村中山自然村农村公益事业财政奖补项目、鸡飞镇抱团购置昌宁茶产业主题街区项目补助资金、鸡飞镇实施“保山市农特产品展销中心”项目、昌宁县鸡飞镇2024年烤烟种植等重点项目。二是完善项目绩效评价把资金的执行、拨付、管理作为监督的重点，形成多环节全过程的监督管理格局，提高资金使用效益。

（四）多维监管严控风险，安全发展夯实基石。一是加强地方金融监管监督，防范化解隐性金融风险，组织开展形式多样的宣传教育活动，防范非法集资、高利放贷等非法金融活动，引导群众提升防范风险的意识和鉴别风险的能力。二是强化财政资金监管举措，逐步建立“职责明确、保障有效、管理规范、监督有力、运转高效”的财政监管机制，使财政监督检查常态化、多元化。

2024年预算执行情况总体良好，各项财政工作取得新突破，这是镇党委、政府正确领导、科学决策的结果，是人大、政协及各位代表大力监督、加强指导的结果，是全镇上下主动作为、攻坚克难的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到全镇财政工作还存在一些困难和问题：一是税源培植难且不稳定。我镇对于新兴税源的培养虽然全镇上下都做了积极的努力和探索，但始终走不出低谷的桎梏，仍以两烟税收为主，而两烟税收受双控及价格影响，税源不够稳定。二是财政收支矛盾突出。财政“三保”压力较大，财政收入增长有限与刚性支出增长较快的矛盾十分突出。三是预算执行约束力度不够。全镇财政支出绩效仍有待提升，财政监督还需进一步加强。我们将以问题为导向，进一步解放思想、改革创新、统筹谋划、综合施策，努力加以解决。这些是发展过程中出现的问题与困难，需要我们认真分析原因，在今后的工作中切实采取有效措施，不断加以解决和纠正。

三、2025年地方财政预算草案

2025年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和党的二十届三中全会等会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好地服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展。优化财政支出结构，用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果，以高质量可持续财政服务保障全镇社会经济发展。

2025年，我们将紧紧围绕镇党委、政府和上级财政部门的总体部署和要求，在镇人大的监督下充分履行财政职能，不断提高财政管理水平。围绕全镇经济社会发展的总体思路和预期目标，2025年预算收支安排建议如下：

（一）一般公共预算收支安排

收入方面：一般公共预算收入1382万元，其中：税收收入1381万元（增值税37万元，企业所得税2万元，个人所得税1万元，资源税1万元，城建税6万元，房产税11万元，印花税2万元，城镇土地使用税2万元，车船税25万元，烟叶税1294万元），非税收入1万元（国有资源（资产）有偿使用收入1万元）。

支出方面：一般公共预算支出1460万元。按支出功能分为：一般公共服务支出766万元，社会保障和就业支出106万元，卫生健康支出67万元，农林水支出521万元。

预算平衡情况：一般公共预算收入1382万元，上级补助收入3296万元（体制补助1276万元，均衡性转移支付收入144万元，上级专款结转46万元，财力性借款收入1830万元），收入总计4678万元。一般公共预算支出1460万元，上解支出3172万元（离退休上解182万元，教育上解1916万元，卫生上解308万元，住房公积金上解287万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解121万元，税收超收分成上解151万元，烤烟上解151万元，香料烟上解56万元），上级专款结转支出46万元，支出总计4678万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支安排

政府性基金按现行县乡财政管理体制，镇本级不进行预算，仅在当年执行完毕后向大会报告决算情况。

四、2025年财政工作重点

2025年我们将围绕镇党委、政府的发展思想，认清形势，把握工作着力点，统筹好财政工作。为圆满完成目标任务，重点抓好以下四个方面工作：

（一）深挖收入源泉，完成财政收入任务。一是强化与市场监管部门和税务部门的协作机制，做好优化营商环境市场主体倍增工作，挖掘潜在税源，形成齐抓共管局面，切实做到应收尽收。二是积极向上争取资金，有效缓解财政压力。发挥政策资金导向功能，做好项目的有序申报，谋划一批优质项目，加大向上争取政策和资金补助力度，实现投资拉动财政增收。

（二）优化财政支出，提高财政监管能力。全面贯彻落实财政支出有保有压，在坚持政府过紧日子的同时，切实保障重点支出及民生支出的原则，积极争取上级专项资金补助的政策。一是继续严控一般性支出，压减“三公”经费支出，认真落实惠农惠民政策，增强人民群众获得感、幸福感。二是加强专项资金管理，进一步健全完善资金管理机制，加强监督跟踪问效，确保资金的有效运行。

（三）健全社会保障体系，促进民生全面发展。立足群众最关心、最迫切、最需要的热点、难点问题，在保障和改善民生上下功夫。一是继续加大财政支农力度，充分发挥财政杠杆作用，引导、推动和支持现代农业加速发展。二是加大对教育、医疗、社保、文化的投入力度，保障事关群众切身利益的支出及时足额到位。

（四）严格坚持用财有度，提升财政管理水平。一是确保工资发放和机构运转。遵循“保工资、保基本运转、保基本民生”原则，加大社会保障和改善民生投入，提高财政应对自然灾害、突发公共事件能力。二是积极争取项目和资金支持。在保障日常工作正常运转前提下，加强与上级部门的密切联系，力求上级部门政策倾斜，多方筹措资金，不断增加可支配收入，为全镇各项事业发展提供有力的财力保障。

附件：1.2024年昌宁县鸡飞镇一般公共预算收入执行情况表

2.2024年昌宁县鸡飞镇一般公共预算支出执行情况表

3.2024年昌宁县鸡飞镇一般公共预算支出执行情况（明细）

4.2024年昌宁县鸡飞镇一般公共预算支出政府经济分类表

5.2024年昌宁县鸡飞镇政府性基金预算收入执行情况表

6.2024年昌宁县鸡飞镇政府性基金预算支出执行情况表

7.2025昌宁县鸡飞镇一般公共预算收入表

8.2025年昌宁县鸡飞镇一般公共预算支出表

9.2025年昌宁县鸡飞镇一般公共预算支出表（明细）

10.2025年昌宁县鸡飞镇一般公共预算支出政府经济

分类表(基本支出）

名词解释

政府预算：是指经法定程序由国家权力机关批准的政府年度财政收支计划。包含一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。政府预算中的调入资金、调出资金主要反映四本预算之间的平衡关系。

一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生，维持国家行政职能正常运转、保障安全等方面。一般公共预算收入即通常所指的“地方财政收入”，包括税收收入和非税收入。一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出等；按照其经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、对企事业单位补助、资本性支出和其他支出。

政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算的重要组成部分。

一般性转移支付收入：一般性转移支付是指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地区之间基本公共服务均等化为目标的一种财政平衡机制。按现行政府收支分类科目规定，一般性转移支付收入主要包括体制补助收入、均衡性转移支付收入、重点生态功能区转移支付收入、边境地区转移支付收入、共同事权转移支付收入、结算补助等。

专项转移支付收入：是指政府间服务于特定政策目标，必须按规定用途使用的转移支付资金。

预算稳定调节基金：一般公共预算按照预算法及国务院有关规定设置，用于弥补以后年度预算资金不足，实现跨年度平衡的资金。按照预算法规定，结余资金应转入预算稳定调节基金。

预算绩效管理：全面实施预算绩效管理是推进国家治理体系和治理能力现代化的内在要求，是深化财税体制改革、建立现代财政制度的重要内容，是优化财政资源配置、提升公共服务质量的关键举措。其主要内容就是创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，通过建立绩效评估机制、强化绩效目标管理、做好绩效运行监控、开展绩效评价和结果应用等，建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务接待费、公务用车运行维护及购置费。