昌宁县珠街彝族乡中心学校2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1. 部门主要职责。昌宁县珠街彝族乡中心学校是在县教体局、珠街乡党委政府领导下的一个事业单位。是一个九年制学校，学校工作范围是对珠街乡教育教学、教研、科研、教师培训的管理。它的主要职能主要表现在以下几个方面：一是对全乡教育教学工作进行有效的专业指导；二是对教师实施各种形式的教育培训，不断提高其政治思想素质和专业化水平；三是对现代信息技术教育、体育、卫生、艺术、安全等各方面进行有效指导和管理；四是全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策，法规；五是管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果；六是管理学校教育经费，执行财务管理制度。

2. 机构设置情况

本校为全额拨款事业单位，2019年独立核算机构数1 个，独立编制机构数1个。是一个九年制学校，有中心校本部和下设9个村完小，1个中心幼儿园。昌宁县珠街彝族乡中心学校有小学和初中，设有校长室、副校长室、办公室、政教处、教务处、教科室、安全办、教研组、总务处等科室。下辖9所村完小（岔河、珠街、庆美、羊街、谷满、子堂、比此、金宝、黑马），10所幼儿园（中心幼儿园、岔河、珠街、庆美、羊街、谷满、子堂、比此、金宝、黑马）。

3. 重点工作概述

2019年紧紧围绕对中小学一体化管理体制的探索，使学校的管理更符合珠街教育实际，具体内容为：一是进一步科学合理制定绩效工资分配办法。二是进一步完善教师聘任制。三是进一步充实完善学校发展思路、修正完善学校发展规划、系统完善学校制度建设，做到依法依规、规范化、精细化管理。四是坚持不懈地探索学校特色文化建设路子，以文化引领学校发展方向。五是持之以恒地强化师资培训、奠定学校发展基础。六是坚持以打造有效课堂为核心的课堂教学改革，强抓教研，全面提高教育教学质量。七是继续加强培养人才模式研究，培养有发展潜力的人，提升学校办学品位。

（二）部门绩效目标的设立情况

1、重视学习，革新观念，提升理念。理念是先导，学习是保证。先进的教育思想指导教学实践，更好地服务教育教学。

2、重视研讨，改革方式，推进课改。

3、强化管理，落实措施，提高实效。一是加强学段教研组建设和管理。二是认真抓好督导工作，发现问题及时解决。三是积极做好后进生帮教工作。四是积极开展各项竞赛活动。

（三）部门整体收支情况

本年度预算收入为1190.43万元，决算收入1745.07万元，增加554.64万元；本年度预算支出1190.43万元，决算支出1548.47万元，增加358.04万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.完善制度。为确保部门预算管理的合法、合规、高效，我校制定了一整套财务管理制度、经费报销管理办法，涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等一系列管理制度。

2.规范管理。为不断加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开、透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

3.建设内部控制制度。成立内控领导小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过开展部门整体支出绩效评价，促进学校从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障学校更好地履行职责。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

部门整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为四级，包括4个一级指标，7个二级指标，19个三级指标（详见下表）

（三）自评组织过程

（1）成立监督小组。总务处、办公室等抽调人员组成监督小组。

（2）由财务处牵头，按要求填报项目支出绩效自评报告，并附相关的支撑材料。

（3）监督小组核实相关数据，检查相关资料，全过程监督。

（4）根据相关材料，进行总体评价，并撰写部门整体支出绩效自评报告和填写《部门整体支出绩效指标自评表》。

三、评价情况分析及综合评价结论

按照部门整体支出绩效评价相关要求，通过自评，我校2019年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日益规范，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据评分标准，综合自评得分84分。具体各指标评价情况如下：

（一）投入情况分析

1. 目标设定明确：学校的职责设定符合党委政府所赋予的职责，所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符合，整体绩效目标明确、清晰，细化、可量化。

2. 预算配置科学：预算编制科学，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、数据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，基本支出预算保障了年度正常工作目标的开展；学校厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额，严控“三公经费”支出。预算配置中，在职人员控制率为98.85%，2019年“三公”经费支出合计0元，其中因公出国（境）0元，公务用车等费用0元，公务接待0元。

（二）过程情况分析

1. 预算执行存在一定问题：虽然我校严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，但是由于财政统筹资金，部分经费未能及时清算，未按支出进度支出；项目管理主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力，项目实施完成后及时归档整理；严格执行相关财务制度。加强对“三公经费”支出成本控制、节约开支、提高绩效的目标及措施。预算执行中预算完成率为88.73%，预算调整率46.59%，支付进度率为88.73%。

2. 预算管理规范：为强化整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型学校，开展了大量工作，效能显著。具体情况如下：在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善；严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。并在制度执行中，采取一系列的控制措施，强化了日常的经费管理，预算支出的有效性得到了提高；日常的经费支出管理规范。通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金；建立经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高；严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

3. 资产管理规范：进一步完善和健全资产管理制度。学校每月按时向财政报送资产月报，并定期组织设备的清点，保证账、物相符。

（三）产出情况分析

2019年度我校总收入为1745.07万元，其中财政拨款收入1714.2万元，事业收入30.87万元。支出为1548.47万元，其中基本支出1407.85万元，项目支出140.62万元。在预算支出上学校由于部分资金未能及时使用，导致部分项目未完成，但是学校在能使用的资金上尽可能创造出最大的价值，争取提升学校的办学条件，尽最大能力完成本年该完成的工作，保障学校的运转。

（四）效果情况分析

一是经济效益。2019年学校项目资金支付合规合法，坚持教育的公平性、公益性和普惠性，保障人民享有接受良好教育的机会。确保学生该享受的资助落实到每一个符合条件的学生。

二是社会效益。让所有适龄学生接受义务教育，确保义务教育学生一个不能少。让家庭经济困难学生获得生活补助，受助学生在校的生活水平明显得以提高，同时，教育脱贫的推进强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成。

三是社会公众和社会满意度。办人民满意的教育，同时注重学生素质教育，让学生懂得感恩，家长知晓政策满意度较高，但是由于部分资金未能及时支付，如2019年秋季学期未及时发放困难学生家庭补助，大多数公用经费不能清算，导致家长及社会供应商满意度有所降低。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

年度部门预算和预算执行有一定差距，造成年中有预算调整数。

（二）整改情况

1.加快预算执行：加强业务学习，及时落实能够实施的工作，协调解决实施中的难点和问题。

2.做好资金下达前的准备工作：根据工作发展规划，做好预算执行的前期准备，特别是重大项目的准备工作。

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。

（一）绩效评价结果作为下年预算编制提供参考。

（二）增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。

（三）依法对绩效评价中发现的违规问题进行整改，严肃财经纪律。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

学校领导高度重视，在预算的申报、资金的下达、执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控三公经费

结合教育工作的开展，组织认真学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，本校职工能基本熟悉和领会各级政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的校园文化。

七、其他需说明的情况

无