昌宁县水平中学2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1. 昌宁县水平初级中学是在县教育体育局、卡斯镇领导下的一个事业单位。它的主要职能表现在以下几个方面：一是对教育教学工作进行有效的专业指导；二是对教师实施各种形式的教育培训，不断提高其政治思想素质和专业化水平；三是对现代信息技术教育、体育、卫生、艺术、安全等各方面进行有效指导和管理。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。昌宁县水平初级中学2019年有1个机构，机构无变动。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。2019年昌宁县水平初级中学共有教职工46人，其中在编在职30人，临聘教师9人，保安2人，食堂从业人员5人。2019年春季学生人数333人，2019年秋季学生人数332人。

（二）部门绩效目标的设立情况

1. 普及义务教育阶段的初中教育，落实政府发展义务教育责任，全面提升学校教育教学质量。

2. 促进义务教育均衡优质发展，推动县域内均衡发展，缩小城乡、校际教育差距，促进优质发展。

3. 促进初中教育内涵发展，保持初中教育规模合理增长，推动乡镇结构调整，努力提高初中教育质量。

4. 转变教育发展方式，增强教育发展新动力。

5. 强师资队伍建设，提升教育质量。

6. 推进教育信息化，扩大优质教育资源覆盖面。

7. 推进依法治教，提升教育治理水平。

（三）部门整体收支情况

昌宁县水平初级中学2019年财政拨款总收入491.12万元，总支出447.83万元。其中：基本支出408.74万元，占总支出的83.23%；项目支出39.09万元，占总支出的8.73%.

(四)部门预算管理制度建设情况

1. 制度不断完善。为确保我校预算管理的合法、合规、高效，制定了一整套财务管理制度、经费报销管理办法，涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等一系列财务内控制度和管理制度。

2. 管理逐步规范。为不断加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开、透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

3. 加强内控制度建设。成立内控领导小组和理财小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》，并制定了学校内部控制制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。为规范和加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系

部门整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为四级，包括4个一级指标，7个二级指标，23个三级指标（详见下表）

（三）自评组织过程

1. 由财务基建处牵头，按要求填报项目支出绩效自评报告，并附相关的支撑材料。

2. 根据相关材料，进行总体评价，并撰写部门整体支出绩效自评报告和填写《部门整体支出绩效指标自评表》。

三、评价情况分析及综合评价结论

绩效评价按照整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我校2019年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据评分标准，综合自评得分94分，评价结果为“优”。

（一）投入情况分析

1. 目标设定明确：部门的职责设定符合党委政府所赋予的职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2. 预算配置科学：部门支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出预算的目标及措施。其中相关资产收入如下：

（1）2050203初中教育（基本资金）3444627.46元分别包括:基本工资：905167.00元、津贴补贴：1355278.00元、绩效工资：454660.00元、其他工资福利：235643.00元、办公费：60229.80元、印刷费：7207.60元、手续费：1298.58元、电费：29831.68元、邮电费55767.00元、差旅费35363.12元、会议费：14280.00元、培训费：1600.00元、劳务费：237600.00元、工会经费：42670.38元、生活补助：3472.30元、奖励金：60.00元、专用设备购置：4499.00元。

（2）2050203初中教育（项目资金）390925.00元，全部属于助学金。

（3）2080505机关事业单位基本养老保险收367332.20元，全部用于机关事业单位养老保险。

（4）2089901其他社会保障就业支出24553.42元，全部用于其他社会保障就业支出。

（5）2101102事业单位医疗165893.93元，全部用于事业单位医疗。

（5）2101103公务员医疗补助84961.92元，全部用于公务员医疗补助。

（二）过程情况分析

1. 预算执行有效：我校严格按照批准执行预算，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，严控结转结余资金的目标及措施，除跨年项目，当年预算的资金，当年按预算执行完毕。

2. 预算管理规范：为强化学校整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型学校，开展了大量工作，效能显著。具体情况如下：

(1)完善制度：在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

(2)严格执行制度：在制度执行中，采取一系列的控制措施，强化日常的经费管理，提高预算支出的有效性。通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，确保经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。建立经费支出定期汇报和公示机制，提高经费支出的公开透明性。

3. 资产管理规范：进一步健全和完善资产管理制度。学校每月按时向财政报送资产月报，并定期组织设备的清点，保证卡、账、物相符。我校资产保存完整、配置合理，管理规范，使用和处置合规。

（三）产出情况分析

2019年度我校按质按量完成了工作绩效目标。各绩效指标完成情况如下：

1. 工资福利支出：3593485.47元，指在职在岗30名职工的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出。

2. 商品服务支出：485848.16元，指为维持学校基本运转的支出办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、专用材料、劳务费、工会经费等。

3. 对个人和家庭的补助：394457.30元指学生助学金、生活补助、遗属补助。

4. 资本性支出：4499.00元指办公费。

（四）效果情况分析

1. 从经济效益看，城乡义务教育阶段寄宿学生生活费补助资金专项资金项目的实施减轻了人民群众负担，帮助困难学生完成学业。

2. 从政治效益看，提高了学生学习的积极性，创造了学生学好知识的美好向往。

3. 从社会效益来看，增强社会、家长对于学校工作的认可和信任。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题：

1. 绩效评价领导小组的监督不够细致，导致资金使用不够及时。

2. 预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。 

（二）整改情况：

1. 加强监督小组的监督力度。

2. 经办人要及时合理的规划好资金的使用，做到及时使用资金不出现跨年使用的现象。

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

学校领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控三公经费

结合教育工作的开展，组织认真学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，本校职工能基本熟悉和领会各级政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的校园文化。

七、其他需说明的情况

无

昌宁县水平初级中学

2020年6月12日