昌宁县柯街华侨农场小学2019年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.部门主要职责

昌宁县柯街华侨农场小学是在县教育体育局领导下的一个事业单位，它的工作范围是对柯街华侨社区教育事业的管理。

主要职能是：

（1）正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（2）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

（3）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

（4）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

（5）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（6）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

（7）做好安全防范，保证学生的人身安全。

2.机构设置情况

本学校为全额拨款事业单位，2019年独立核算机构数1个，独立编制机构数1个。下设办公室、德育处、教务处、教科室、总务处等部门。柯街华侨农场小学下辖1所幼儿园,截止2019年12月统计，义务教育阶段学生191人，学前教育阶段学生89人。

3.重点工作概述

（1）努力优化教育环境，不断开创学校德育工作新局面。坚定不移把德育工作放在首位，积极把爱国主义教育、革命传统教育、中华传统美德教育和民主法制教育有机统一于教育教学之中；坚持不懈抓好师德建设，建立一支素质优良的教师队伍是学校德育的关键；深化德育活动，把德育与课堂教学进行有机结合；发挥少先队的组织作用，提高学生素养培养。

（2）强化常规管理，提高教育教学质量。加强质量监控，强化目标责任制；加强常规管理，进一步加强现代教育技术工作；强化校本研修。

（3）后勤工作。加强学校公物、水电的管理；增强服务意识。

（二）部门绩效目标的设立情况

一是普及义务教育阶段的小学教育，落实政府发展义务教育责任，全面提升学校教育教学质量；二是促进义务教育均衡优质发展，推动县域内均衡发展，缩小城乡、校际教育差距，促进优质发展；三是促进小学教育内涵发展，保持小学教育规模合理增长，推动乡镇结构调整，努力提高小学教育质量；四是转变教育发展方式，增强教育发展新动力；五是加强师资队伍建设，提升教育质量；六是推进教育信息化，扩大优质教育资源覆盖面；七是推进依法治教，提升教育治理水平。

（三）部门整体收支情况

2019年度一般公共财政预算拨款总收入为273.08万元，比预算数231.04万元增加18.20%，一般公共财政预算拨款度总支出为267.61万元，比预算数231.04万元增加15.83%。各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重:基本支出收入256.49万元占总收入273.08万元的93.92%，项目支出收入16.59万元占总收入273.08万元的6.08%；基本支出256.49万元占总支出267.61万元的95.84%，项目支出11.12万元占总支出267.61万元的4.16%。其中，学前教育商品和服务支出3.59万元；小学教育工资福利支出182.04万元，商品和服务支出14.12万元，对个人和家庭补助12.10万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1. 制度不断完善。为确保我校预算管理的合法、合规、高效，制定了一整套财务管理制度、经费报销管理办法，涵盖总体财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费管理、财务报销等一系列财务内控制度和管理制度。

2. 管理逐步规范。为不断加强项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开、透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

3. 加强内控制度建设。成立内控领导小组和理财小组，深入贯彻落实《行政事业单位内部控制规范》，并制定了学校内部控制制度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过开展部门整体支出绩效评价，促进我校从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障学校更好地履行职责。

（二）自评指标体系

（三）自评组织过程

1. 由财务牵头，按要求填报《2019年部门整体支出绩效自评报告》，并附相关的支撑材料。

2. 根据相关材料，进行总体评价，并撰写部门整体支出绩效自评报告和填写《2019年部门整体支出绩效自评表》。

三、评价情况分析及综合评价结论

绩效评价按照整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我校2019年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据评分标准，综合自评得分98.5分，评价结果为“优秀”。具体各指标评价情况如下：

（一）投入情况分析

1. 目标设定明确：部门的职责设定符合党委政府所赋予的职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2. 预算配置科学：部门支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出预算的目标及措施。

（二）过程情况分析

1. 预算执行有效：我校严格执行批准的预算，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，严控结转结余资金的目标及措施，除跨年项目，当年预算的资金，当年按预算执行完毕；项目管理主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力，项目实施完成后及时归档整理；严格执行相关财务制度。加强对“三公经费”支出成本控制、节约开支、提高绩效的目标及措施。本年度预算收入231.04万元，比上年度224.32万元增加6.72万元。本年度预算支出231.04万元，比上年度224.32万元增加6.72万元。原因是今年人员整体调资。

2. 预算管理规范：为强化学校整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型学校，开展了大量工作，效能显著。具体情况如下：在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。并在制度执行中，采取一系列的控制措施，强化了日常的经费管理，预算支出的有效性得到了提高。日常的经费支出管理规范。通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。建立经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

3. 资产管理规范：进一步健全和完善资产管理制度。学校每月按时向财政报送资产月报，并定期组织设备的清点，保证卡、账、物相符。我校资产保存完整、配置合理，管理规范，使用和处置合规。

（三）产出情况分析

按照基本支出、项目支出的实际完成率和完成及时率为依据来判断我校对于整体收支情况的职责履行情况。其中：

基本支出256.49万元占总支出267.61万元的95.84%，全部用于人员经费及日常公用经费支出。实际完成率和完成及时率为100%。

项目总支出11.12万元。属2019年第一批农村义务教育营养改善计划中央资金，主要用于城乡义务教育阶段学校学生营养餐改善计划支出，实际完成率和完成及时率为100%。绩效目标按时完成。

（四）效果情况分析

一是经济效益。2019年共获得一般公共财政预算拨款273.08万元。

二是社会效益。让所有适龄学生接受义务教育，确保义务教育学生一个不能少。利用城乡义务教育公用经费让教学水平明显得以提高，利用营养餐资金改善学生生活条件，增强体质，同时，教育脱贫的推进强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成。

三是社会公众和社会满意度。办人民满意的教育，同时注重学生素质教育，让学生懂得感恩，家长知晓政策满意度较高。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1. 年度部门预算和预算执行有一定差距，存在部分转移支付资金在申报预算时无法预估，因此造成年中有一定的预算调整数。

2. 预算管理制度更新滞后不能适应预算管理改革实践需要。严格财政要求，大胆创新、勇于探索，开展了预算管理、绩效管理等一系列改革，并取得了显著的实践成果，但制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善，内控管理体系需进一步完善。

（二）整改情况

1. 加快预算执行：加强业务学习，及时落实能够实施的工作，协调解决实施中的难点和问题。

2. 做好资金使用前的准备工作：根据工作发展规划，做好预算执行的前期准备，特别是重大项目的准备工作

五、绩效自评结果应用

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

绩效评价结果作为下年预算编制提供参考。

增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。

依法对绩效评价中发现的违规问题进行整改，严肃财经纪律，严格执行规定。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

学校领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控三公经费

结合教育工作的开展，组织认真学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，本校职工能基本熟悉和领会各级政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的校园文化。

七、其他需说明的情况

无。

昌宁县柯街华侨农场小学

2020年06月22日