一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）执行全乡的社会和经济发展计划、预算，管理本乡内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理、移民开发、计划生育等行政工作；

（3）保护社会主义的全民所有财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

（4）贯彻执行党和国家的民族宗教政策，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯，尊重民族宗教信仰；

（5）制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（6）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（7）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

（8）负责指导支持和帮助村民委员会的工作，贯彻落实好党和国家在农业农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。

（9）制定和组织实施乡村建设规划，加强公共设施、房屋土地的建设管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境、生态环境。

2．机构情况

纳入昌宁县耈街彝族苗族乡2024年度部门决算编报的单位共4个，其中：行政单位1个，其他事业单位3个。单位是：昌宁县耈街彝族苗族乡人民政府、昌宁县耈街彝族苗族乡财政所、执行事业单位会计制度、昌宁县耈街彝族苗族乡林业服务中心、昌宁县耈街彝族苗族乡农业综合服务中心，执行政府会计准则制度。乡镇级只有行政和事业两个独立核算机构数同上年一致。

3．人员情况

2024年耈街乡年末实有人员编制62人。其中：行政人员29人（含行政工人2人），非参公管理事业人员33人（含事业工人2人），参照公务员法管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。

年末其他人员10人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员10人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属14人。

与2023年相比，耈街乡2024年末实有人数总体呈上升趋势，共增加5人，行政人员人数增加2人、非参公事业人员增加3人，主要是因为2024年退休1人（行政），年内因工作调动调出3人（行政1、事业2）、新招录人员9人（行政2、事业2）。

（二）部门绩效目标的设立情况

2024年，耈街乡锚定“3815”战略目标，围绕县委“13631”工作安排，立足耈街发展“四个定位”，打好“六大攻坚战”，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，奋力推动“大美耈街”高质量跨越发展。

（三）部门整体收支情况

1．收入支出总预算安排情况

收入情况：完成一般公共预算收入2286.70万元，同比增30.70万元，增长1.36%，为年初预算1998.89万元的114.40%。按税种分类为：增值税21.44万元，企业所得税0.71万元，个人所得税0.69万元，资源税11.74万元，城市维护建设税1.01万元，印花税0.35万元，土地增值税84.83万元，车船税36.24万元，契税0.34万元，耕地占用税26.20万元，烟叶税2086.93万元；国有资源(资产)有偿使用收入16.22万元。

支出情况：完成一般公共预算支出2788.55万元，同比增加171.84万元，增长6.57%，为年初预算1998.86万元的139.51%。按支出功能分类为：一般公共服务支出611.67万元，公共安全支出15.84万元；社会保障和就业支出164.22万元；卫生健康支出73.69万元；城乡社区支出60.48万元；农林水支出1832.04万元；住房保障支出14.61万元；灾害防治及应急管理支出16.00万元。按政府经济类分类为：工资福利支出810.09万元，其中工资奖金津补贴631.06万元，社会保障缴费179.03万元；商品和服务支出368.05万元，其中办公费182.05万元，水费2.12万元，电费2.67万元，邮电费5.23万元，差旅费5.48万元，维修（护）费65.50万元，培训费6.02万元，公务接待费9.55万元，专用材料费18.30万元，劳务费27.76万元，工会费4.04万元，公车运行维护费12.95万元，其他交通费25.22万元，其他商品和服务支1.16万元；对个人和家庭的补助921.04万元；资本性支出689.37万元，其中房屋建筑物构建200.00万元，基础设施建设489.37万元。

收支平衡情况：一般公共预算收入2287万元，体制补助收入1129万元，均衡性转移支付收入174万元，税收超收补助3万元，上年转款结转357万元，其他一般性转移支付427万元，共同事权转移支付15万元，专项转移支付收入205万元，县级补助收入203万元，临时救助（财力性借款）1870万元，收入总计6670万元。一般公共预算本级支出2789万元，上解上级支出3881万元，支出合计6670万元。收支相抵，预算平衡。

2.政府性基金总预算收支执行情况

收入情况：完成政府性基金上级补助收入97.40万元。

支出情况：完成政府性基金预算支出97.40万元。按支出功能分类为：城乡社区支出87.40万元，其他支出10.00万元。

收支平衡情况：政府性基金上级补助收入97.40万元。政府性基金支出97.40万元。收支相抵，预算平衡。

3.非财政拨款收支执行情况

收入情况：完成非财政拨款收入355.76万元。

支出情况：完成非财政拨款支出355.76万元。按支出功能分类为：其他支出355.76万元。

收支平衡情况：非财政拨款收入355.76万元。非财政拨款支出355.76万元。收支相抵，预算平衡。

4.部门整体收支情况

完成一般公共预算收入2788.55万元，同比增加171.84万元，增长6.57%，为年初预算1998.86万元的139.51%。按支出功能分类为：一般公共服务支出611.67万元，公共安全支出15.84万元；社会保障和就业支出164.22万元；卫生健康支出73.69万元；城乡社区支出60.48万元；农林水支出1832.04万元；住房保障支出14.61万元；灾害防治及应急管理支出16.00万元。按政府经济类分类为：工资福利支出810.09万元，其中工资奖金津补贴631.06万元，社会保障缴费179.03万元；商品和服务支出368.05万元，其中办公费182.05万元，水费2.12万元，电费2.67万元，邮电费5.23万元，差旅费5.48万元，维修（护）费65.50万元，培训费6.02万元，公务接待费9.55万元，专用材料费18.30万元，劳务费27.76万元，工会费4.04万元，公车运行维护费12.95万元，其他交通费25.22万元，其他商品和服务支1.16万元；对个人和家庭的补助921.04万元；资本性支出689.37万元，其中房屋建筑物构建200.00万元，基础设施建设489.37万元。政府性基金预算财政拨款收入97.40万元，同比减少114.46万元。

政府性基金预算财政拨款支出97.40万元，同比减少114.46万元。按功能分类为：城乡社区支出87.40万元，其他支出10.00万元。按支出经济分类为：资本性支出97.40万元。

非财政拨款支出355.76万元，同比增加335.76万元，增长100.00%，主要2023年没有非财政拨款收入，2024年非财政拨款项目增加。按支出功能分类为：其他支出355.76万元。

2．年初年末结转结余情况

2024年末无结转和结余。

（四）部门预算管理制度建设情况

1．预算编制

编制的总原则：一是坚持保工资、保运转、保民生；二是坚持依法理财、统筹兼顾、勤俭节约；三是坚持量力而行、讲求绩效、收支平衡。预算编制由本级人民代表大会审查和批准，并按时向社会公开公示。

2．预算执行

一是强化收入组织措施，加强对重点税源的监控和管理，做到重点工程项目已实现的税收应收尽收。加大税收稽查力度，清缴历年旧欠，杜绝新欠。完善房屋出租、个体工商户等税收征管办法，有效挖掘增收潜力；二是严格按照年初预算按进度、按程序拨款；三是严格项目管理，资金拨付做到专款专用。

3．预算调整

严格按照《中华人民共和国预算法》的要求进行预算调整，编制预算调整方案提请本级人民代表大会审查和批准。

4．决算

在每一预算年度终了后根据年度资金收支情况，以财政所为工作中心，林业服务中心、农业综合服务中心积极参与配合，严格按县财政局预算股、国库股部门决算部署会的安排要求，精心组织开展编制本年度部门决算、总决算工作，编制决算草案符合法律、行政法规，做到收支数额准确，内容完整、报送及时。决算草案提请本级人民代表大会审查和批准，并向社会公开公示。

5．监督

本级人民代表大会对本级预算、决算进行监督。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

严格落实《中华人民共和国预算法》，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进社会公共事业发展。

（二）自评组织过程

为进一步加强部门预算绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，成立部门预算绩效评价工作领导小组，成员名单如下：

组 长：施棋方 乡人民政府乡长

副组长：王是博 乡人民政府副乡长（分管财务）

成 员：李剑波 乡财政所所长

苏红洲 乡农业中心主任

李先德 乡林业中心主任

王绍军 乡财政所统管会计

孙 榕 乡财政所资金会计

范丽梅 乡财政所工作人员

领导小组下设办公室在乡财政所，由王是博副乡长担任办公室主任，根据《中华人民共和国预算法》的要求组织对对2024年部门预算管理情况进行绩效评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）产出情况分析

2024年工作目标完成情况60分（总分60分，得分58分）。

2024年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键之年，也是耈街乡极不寻常、极不平凡的一年。这一年，在县委、县政府和乡党委的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，锚定“3815”战略目标，聚焦市委“八大突围战”，根据县委“13631”工作安排，立足耈街发展“四个定位”，久久为功、苦干实干，打好“六大攻坚战”，奋力推动经济社会实现质的有效提升和量的合理增长，为“大美耈街”高质量跨越发展注入了新的活力。全年实现农村经济总收入7.02亿元，同比增长6%；农民人均所得1.68万元，同比增长6%；完成一般公共预算收入2287万元，同比增长1.37%；完成一般公共预算支出2789万元，同比增长6.57%；完成固定资产投资1.4亿元，化解政府债务180.18万元。

（二）效益情况分析

2024年效果情况分析20分（总分20分，得分20分），其中工作完成的经济、社会、生态效益10分（总分10分，得分10分），社会公众或服务对象满意度10分（总分10分，得分10分）。

1．经济实力综合提升，经济指标运行良好。2024年耈街乡实现农村经济总收入6.62亿元，同比增长10%；农村居民人均可支配收入15870.00元，同比增长10%；完成一般公共预算收入2255.75万元，同比增长6.52%；完成一般公共预算支出2828.57万元；完成固定资产投资1.8亿元。

2．社会效益不断提升

坚定不移巩固烤烟、核桃等传统产业优势根基。年内，烤烟打造红花大金元“一乡一品”2.3万亩，收购烟叶5.2万担，实现均价36.47元，上等烟比例57.28%，实现产值9481.22万元，烟叶税2086.93万元。成功入选云产卷烟高端特色烟叶开发正选区，获补贴资金1030万元。稳定核桃种植面积19.82万亩，实施核桃低效林改造5000亩，实现总产1.09万吨，产值8291.6万元。探索开拓致富新路径，发展甜脆豌豆、贡菜等新兴产业9000余亩，户均增收0.5万元。持续培育以耈酒公司为龙头的本土工业企业，新建挖沙文创产品及农产品包装厂、金马兴农金果冷库、耈街村农特产品加工厂，不断延伸产业发展链条。积极推动一二三产融合发展，深入挖掘新厂汪家箐—挖沙美丽乡村—水炉古核桃群落—金马利东山万亩杜鹃林生态旅游资源，年内接待游客3万人次以上，带动消费200余万元；打造挖沙、阿水2个电商示范点，挖掘储备电商人才30余名，开展电商培训13期580人次，带动群众增收300余万元。在总结和借鉴近年来发展壮大村级集体经济成效的基础上，以实施乡村振兴战略为契机，以资源资产盘活为切口，充分发挥特色产业发展优势，研究制定2024年村集体经营性收入来源主要措施，全乡11个行政村集体经济年经营性总收入达242万元，村均收入达21万元以上。健全稳岗就业机制。年内，共转移农村劳动力就业11170人，其中，脱贫人口转移就业2764人。发放省内外务工交通补贴736人次72.8万元。优先安排有履职能力的“三类”人员就业，稳定公益性岗位的救援帮扶，累计开发公益性岗位135个。统筹开展各类就业技能培训，加大自主创业政策宣传力度，年内共开展培训8期300余人次，发放创业贷款800余万元。培育致富带头人33名，带动脱贫户150余户，户均增收万元以上。积极宣传脱贫人口小额信贷政策，年内发放小额信贷123人次615万元。发放“雨露计划”等各类教育资助75.49万元。

3．人居环境持续改善提升

全力提升乡村人居环境。按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求，围绕“五个振兴”，持续推进美丽乡村建设，做好计划投资500万元的耈街村胡家片区美丽乡村建设项目谋划，确保项目顺利落地，提高农村公共服务水平。严守生态保护红线，加强巡查监管，抓好污染防治。深入践行“千万工程”，开展农村人居环境整治提升行动，加大农村垃圾、污水治理力度，加快集镇污水处理设施建设进度。推进农村绿化、美化，打造宜居宜业和美乡村，逐步实现农村环境由“脏乱差”向“洁美佳”转变。

（三）满意度情况分析

2024年社会公众或服务对象满意度10分（总分10分，得分10分）。

四、存在的问题和整改情况

存在问题：一是绩效目标不够细化，将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务上不够细致，绩效目标准确性有待加强。二是部分项目未如期开工，部门在建项目进度比较缓慢，导致部分项目资金支出未达到时序进度。三是财务管理水平和会计核算水平有待提升。财务人员财务管理和业务水平不高，基本业务规范性有待加强。乡直单位报账员缺乏专业知识培训，业务能力及标准化、规范化工作水平存在较大差距。

下一步整改计划：一是加强预算管理和绩效目标管理。严格预算执行，强化资金绩效评价，进一步完善部门预算管理制度，量化并细化相应的绩效指标，以进行更准确、更完整的预算编制，提高预算支出执行的及时性、均衡性和有效性。提高“三公经费”预算完整性，从源头上加强监管。遵循先有预算、后有支出的原则，严格执行“三公经费”预算，杜绝超预算或无预算支出。二是加强项目监督，规范资金管理。每一个项目指定专人对其进行跟进，实施定期或不定期的现场检查和监督，及时协调解决困难和问题，保证工程质量，并且对项目资料进行收集、分类、整理、归档，专项管理。严格根据项目实施进度拨付资金，加强项目资金管理，做到专款专用。三是严格按照财政预算及资金管理使用的各项规定，科学合理制定资金使用计划，及时根据项目建设进度进行资金支付，确保资金管理合法合规及时完成；四是严格执行各项规章制度。规范审批程序，完善资金管理制度，理顺财务、账务处理流程，做到各项支出合规、合理、合法。五是加强对财政所工作人员，乡直单位报账员的财经法规、纪律和财务知识的培训，提升财务工作人员能力素质，提升业务水平，进一步规范单位内部的财务管理制度，更好的服务耈街乡经济社会高质量跨越发展。

五、绩效自评结果应用情况

绩效自评工作完成后，耈街乡绩效评价工作领导小组及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果反馈给各部门及各单位，作为完善政策和改进管理的重要依据，同时加强评价结果的应用，对有效支出安排预算、低效支出压减预算、无效支出进行问责，切实提高部门预算绩效管理水平。自评结果将报送县财政局，并按照要求将绩效评价依法予以公开。

六、主要经验及做法

开展绩效评价工作，既是一项解决财政资金使用效益与效率问题的改革举措，也是一项完善公共财政管理体系的重要组成部分。通过绩效评价可以对部门整体投入、支出及产生的最终效果进行客观、公正的衡量比较和综合评估，以便制定更完善的管理体系，较好的完成各项工作目标。耈街乡2024年开展部门整体支出绩效评价，一是高度重视，高位推动。将项目支出绩效评价工作作为当前的一项重要工作任务来抓好落实，成立了由乡人民政府乡长任组长，分管财务副乡长任副组长的项目支出绩效评价工作领导小组。领导小组及时组织召开项目支出绩效评价工作安排部署会议，统一思想认识，对项目支出绩效评价工作进行了全面安排部署。二是严格标准，精准评价，首先通过绩效自评，填写自评指标体系评分表，形成自评报告上报上级主管部门。三是从严从实，抓好整改。对自评结果与实际情况出入较大或绩效较差的单位或部门在下一年度财政资金预算安排上从严、从紧，问题严重的进行绩效问责；最后部门根据第三方评价中反映的问题进行整改，并将结果应用于以后的工作中。

七、其他需说明的情况

无其他需说明情况。

昌宁县耈街彝族苗族乡人民政府

2025年4月20日