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第一部分：关于昌宁县柯街镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告

一、2025 年地方财政预算执行情况

2025年在镇党委、镇政府的坚强领导下和镇人大的监督指导下，积极适应经济发展新常态，牢牢把握财政工作新要求，全力组织收入，突出保障正常运转和民生支出，不断规范管理和服务，财税工作取得了新成效：

（一）一般公共预算收支执行情况

一是收入情况。完成一般公共预算收入1796万元，分税种完成情况为：增值税195万元，企业所得税5万元，个人所得税1万元，资源税16万元，城市维护建设税13万元，房产税96万元，印花税10万元，城镇土地使用税71万元，土地增值税57万元，车船税53万元，契税112万元，耕地占用税387万元，烟叶税755万元，国有资源（资产）有偿使用收入25万元。

二是支出情况。完成本级支出4053万元，按功能分类支出情况为：一般公共服务支出1144万元，社会保障和就业支出235万元，卫生健康支出59万元，节能环保支出59万元，城乡社区支出20万元，农林水支出2511万元，灾害防治及应急管理支出25万元。

三是收支平衡情况。一般公共预算收入1796万元，上级补助收入7339万元（体制补助收入1240万元，均衡性转移支付收入172万元，县级补助190万元，上年专款结转348万元，其他一般性转移支付收入575万元，专项转移支付收入1113万元，财力性借款3701万元），收入合计9135万元。一般公共预算支出4053万元，上解支出5082万元（税收超收分成上解212万元，离退休上解320万元，教育上解3428万元，卫生上解533万元，住房公积金上解326万元，烤烟超收上解60万元，“两烟”发展金上解75万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解128万元），支出合计9135万元，收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2025年上级下达我镇的基金补助收入144万元，分别是国有土地使用权出让收入132万元，彩票公益金收入12万元。根据补助收入下达情况对应安排支出144万元，分别是城乡社区支出132万元，其他支出（用于社会福利的彩票公益金支出）12万元。（注：由于乡镇没有基金预算收入，本次会议报告的基金收入属于上级对乡镇的补助收入。支出安排属于以收定支，全年收支平衡。）

二、财政运行主要做法和成效

2025年，面对外部经济形势复杂、经济下行压力明显加大、疫情防控任务艰巨等形势，我们多措并举，积极应对，狠抓重点税源，强化收入征管，财政收入呈现出平稳运行状态。

一是财政收入保持平稳。全镇财税部门全面围绕税收增收的工作主线，积极履职，强化税收征管，狠抓增收节支管理，挖掘财源、应收尽收，确保了全镇财政收入保持平稳；摸清全镇税源点，认真梳理分行业、分企业对税收贡献情况，特别是紧紧盯住重点行业重点纳税企业、政府投资的建筑安装项目、有较大增收潜力的企业，确保不留空白点；强化税收征管，在落实国家减税降费政策的前提下，强化依法征管、不跑冒滴漏，加强收入征缴的动态监控，以查促管，以查促收，做到应收尽收；完善财税联席会机制，加强统筹协调，加大税务、财政和自然资源等部门的协作配合力度，及时掌握税源、税收变化情况，确保工作取得实效。　

二是民生改善实现新进展。突出以人为本理念。调整支出结构，统筹财政资金，在确保各项基本支出的基础上，镇财政筹措各级资金围绕实施公共财政政策，着力办好民生工程。全年通过“一卡通”发放各类涉农补贴资金501.27万元，其中厕所革命（户厕补助）600户48万元 ，耕地地力保护补贴453.27万元。

三是财政改革迈出新步伐。积极推进预算管理一体化改革，按照全省部署预算管理一体化系统，统一规范财政基础信息管理、项目库管理、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算执行、会计核算等预算管理业务，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度；加强绩效管理。建立健全以绩效为导向的财政管理机制，做到绩效预算全覆盖，强化绩效约束，将部门预算绩效管理情况、项目绩效目标实现程度、绩效跟踪和评价结果作为安排财政资金的依据。 　　

三、2026年地方财政预算草案

2026年财政工作任务艰巨，困难不可低估，需要我们密切关注经济形势变化，立足本镇财政实际，不断开阔财政工作思路，创新工作举措，强化责任担当，善于把握机遇，确保完成全年财政工作目标任务。2026年财政预算建议安排如下（2026年一般公共预算收支预算情况）：

（一）收入预计完成方面。预期完成一般公共预算收入1400万元，其中增值税245万元，企业所得税40万元，个人所得税6万元，资源税30万元，城市维护建设税12万元，房产税33万元，印花税15万元，城镇土地使用税60万元，土地增值税55万元，车船税60万元，耕地占用税10万元，契税70万元，烟叶税761万元，国有资源（资产）有偿使用收入3万元。

（二）支出预计完成方面。一般公共预算支出预计完成1928万元。（含人员支出1722万元，公用经费支出206万元）。

（三）预算平衡方面。一般公共预算收入1400万元，上级补助收入6521万元（体制补助1240万元，均衡性转移支付收入172万元，上级专款结转72万元，县级补助501万元，财力性借款收入4536万元），收入总计7921万元。一般公共预算支出1928万元，上解支出5421万元（离退休上解320万元，教育上解3786万元，卫生上解560万元，住房公积金上解437万元，农村特困供养金及孤儿生活补助上解128万元，税收超收分成上解54万元，烤烟上解114万元，香料烟上解22万元），上级专款支出501万元，上级专款结转支出71万元，支出总计7921万元。收支相抵，预算平衡。

四、2026年财政工作重点

（一）坚持财源培植，壮大财源基础。一是突出加大跑项目争资金力度。坚持以项目为抓手，积极分析关注国家政策动态和投资领域，统筹各方力量和资源，紧紧抓住乡村振兴战略、特色田园乡村、改善人居环境及现代农业产业园等国家产业政策和投资方向，持续加大向上争取项目的工作力度。二是突出加大招商引资力度。立足我镇实际，扩大开放，借助外力，启动内力，抓好开放型经济。三是突出加大实体企业扶持壮大力度。帮助本地企业做大做强，夯实财源基础。同时，找准定位，全力抓好旅游开发建设，积极培植新财源。

（二）坚持用财有度，增强财政管理效能。一是深化预算管理制度改革，建立科学规范、公开透明的现代预算制度体系，真正做到靠制度规范、靠制度约束、靠制度保障。加强资金监管，坚持日常监督和专项监督相结合，完善事前、事中、事后多层次、全方位的立体财政监督体系。二是厉行节约。牢固树立“过紧日子”的思想，从严控制行政运行经费，严格控制“三公”经费、会议费和培训费支出，切实降低行政成本，全镇上下都要厉行节约，严禁铺张浪费，努力建设节约型机关。四是继续深化预算一体化改革、国库集中支付、政府采购、实行单位公务卡制度，提高公务卡使用效率，促进公务消费透明化，提高资金使用合理性。

（三）坚持队伍建设，提高财政工作水平。一是抓好制度建设，进一步完善各项内部管理制度，形成靠制度管人管事的良好格局。二是抓好作风建设，进一步加强思想作风建设，增强服务意识，提高服务水平，树立财政部门新形象，以认真负责的态度、求真务实的作风、扎实有效的举措，不断提高解决实际问题的能力，提升科学理财、依法理财水平。三是抓好廉政建设，不断筑牢拒腐防变的思想道德防线，努力做到政治坚定、业务精通、纪律严明、勤政廉政，以实际行动履行“为人民理财”的职责，实现“让人民满意”的目标。四是继续抓好财政干部业务培训，不断提升财政干部业务能力。

名词解释

第二部分：昌宁县柯街镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案

表1  2025年昌宁县柯街镇一般公共预算收入执行情况表

表2  2025年昌宁县柯街镇一般公共预算支出执行情况表

表3  2025年昌宁县柯街镇一般公共预算支出执行情况表（明细）

表4  2025年昌宁县柯街镇一般公共预算支出政府预算经济分类表

表5  2025年昌宁县柯街镇政府性基金预算收入情况表

表6  2025年昌宁县柯街镇政府性基金预算支出情况表

表7  2026年昌宁县柯街镇一般公共预算收入表

表8  2026年昌宁县柯街镇一般公共预算支出表

表9  2026年昌宁县柯街镇一般公共预算支出表（明细）

表10  2026年昌宁县柯街镇一般公共预算支出政府预算经济分类表