索引号 115330250152645191-/2020-1027015 发布机构 昌宁县田园镇
公开目录 政府决算 发布日期 2020-10-27
文号 主题词
田园镇财政所2019年度部门决算目录

田园镇财政所2019年度部门决算

目录

第一部分 保山市昌宁县田园镇财政所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出绩效自评报告

(二)部门整体支出绩效自评报告

(三)项目(部门整体)支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 田园镇财政所概况

一、主要职能

(一)主要职能

编制本级财政综合预算(草案)、决算,组织本级预算执行,确保全年财力收支平衡;正确贯彻党和国家方针、政策,严格执行财经制度及各项财务管理制度,依法理财,廉洁从政;组织和管理本级财政收入和支出,配合国、地税部门抓好税源调查及日常税收征管,完成年度收支任务;加强各类财政补贴资金的资料受理、核实、管理、发放工作;积极推行各项涉农补贴、补助通过“一卡通”管理模式发放;承担其他各类财政奖补政策的宣传和落实工作;管理本级范围内的各类预算资金、非税收入和部门直拨专项资金、征地和拆迁补偿等专项资金,做好本级国有、集体资产和债权债务监督管理工作;做好所属行政事业单位日常财务工作,包括会计核算、政策法规学习、核算技能培训、计算机应用等;协助办理好政府集中采购事项等工作,负债乡镇级行政事业单位的国有资产监督管理工作;严格按照县政府的规定,原则上不得再新添政府性债务,严禁增加村级债务,提高乡镇财政的安全保障能力;做好乡镇政府机关事业工作人员的工资发放、医疗保险和住房公积金缴存及调整等日常财务管理工作;承办乡镇党委、政府及上级财政部门交办的其它事项。

(二)2019年度重点工作任务介绍

以保运转、保稳定、保重点、促发展为目标,抓实收入征管,优化支出结构,深化财税改革,强化财政监管,全面完成了财政工作目标任务,为全镇经济社会跨越和谐发展提供了坚实的财力保障。

——收入情况:完成财政总收入15263万元,同比减5073万元,减24.9%。完成一般公共预算收入8350万元,同比减1710万元,减17%。分税种完成情况为:增值税1981万元,企业所得税324万元,个人所得税103万元,资源税315万元,城市维护建设税1255万元,房产税536万元,印花税283万元,城镇土地使用税536万元,土地增值税909万元,车船税453万元,契税1181万元,耕地占用税48万元,国有资源(资产)有偿使用收入426万元。

——支出情况:完成一般公共预算支出5056万元,同比增1510万元,增43%。按功能分类支出情况为:一般公共服务支出2472万元,科学技术支出50万元,文化旅游体育与传媒支出18万元,社会保障和就业支出761万元,卫生健康支出120万元,农林水支出1556万元,住房保障支出66万元,灾害防治及应急管理支出13万元。

——收支平衡情况:一般公共预算收8350万元,体制补助收入614万元,一般性转移支付收入2042万元,专项转移支付补助收入897万元,收入总计11903万元。一般公共预算本级支出5056万元,上解上级支出6847万元(体制超收上解1949万元,离退休上解644万元,教育上解3267万元,卫生上解354万元,住房公积金上解365万元,农村特困供养人员及孤儿补助上解268万元),支出总计11903万元。当年收支平衡。

2019年财政重点工作完成情况

1.努力抓好收入征管,增强财政保障能力一是积极组织收入。增强工作的前瞻性和主动性,进一步完善形势分析、政策预判、预警预报、跟踪检查等工作机制,提高收入组织工作的有效性和统筹度。二是严格依法征管。严格落实依法治税要求,提高综合治税能力,加强对重点征管税源、重点税种、重点企业的跟踪和服务,防止税收“跑冒滴漏”。加大非税收入征管,严格“收支两条线”管理,做到规范征管、应收尽收。今年在经济下行压力加大、减税降费政策性因素影响下,完成一般公共预算收入8350万元,比上年同期减1710万元,减17%。

2.努力优化支出结构,持续改善民生福祉。一是保障基本支出。牢固树立“过紧日子”思想,压缩一般性支出,从严控制“三公经费”,认真督促全面落实“保工资、保民生、保基本运转”的财政保障责任。二是着力改善民生。完善财政投入机制,全力保障社保、养老、医疗、教育等民生支出,推进民生实事项目建设,不断推进公共服务供给的效率和质量。三是推进脱贫攻坚。认真落实财政脱贫政策,加快整合扶贫资金和涉农资金,支持推动教育、医疗、住房、基础设施等专项扶贫行动,加强对资金的跟踪和监管,提高资金使用精准度和有效性。四是支持重大项目建设。做好项目对接工作,加强与项目部门的联系,及时掌握项目建设进度,加强资金拨付管理,强化风险防控,确保项目资金及时、足额拨付。

3.严格落实惠民政策,不断强化民生保障。及时落实各项强农惠农政策,财政支出继续向民生、社会事业发展方面倾斜,扎实推进农村人居环境综合整治、村卫生室建设、基础设施、村庄道路建设等工作。切实做好惠民资金发放工作,全年共发放惠民资金1150.61万元,其中:农业支持保护补贴173.62万元,退耕还林补贴29.39万元,森林生态效益补偿75.07万元,天然林停发补助47.16万元,草原生态保护补贴35.2万元,农机具购置补贴45万元,各种产业扶贫到户补贴资金62.8万元,发放各种优抚支出497.9万元,其他救助资金10.57万元。改厕补助资金37.6万元,折旧补助奖励资金77.6万元,地质灾害搬迁补助33万元,雨露计划补助资金22.4万元,独生子女补助3.3万元。

4.努力深化财政改革,提升财政资金绩效。一是严格依法理财。进一步树立法治意识,夯实法治基础,严格执行《预算法》《政府采购法》、《会计法》、《新政府会计制度》,增强预算的法治性和约束力,主动接受人大监督,严格依法理财,用法治引领财政工作,推动法治财政和阳光财政建设向纵深发展。二是推进财政管理创新。坚持财政管理与时俱进,不断创新理念,建立健全科学高效的内部监督机制,将内部监督覆盖到财政管理的各个环节和全过程。全面细化经常性项目编制,继续优化国库集中支付操作流程,严格规范政府采购,推行预算绩效管理,认真落实会计监督,强化财政监管,推动财政管理更加法制化、规范化、制度化、精细化。三是加强债务管理。严格债务管理,防范债务风险。四是继续推进财政信息公开,政府预决算、部门预决算全部按时在政府网站公开,自觉接受各方监督。

5.贯彻落实减税降费政策,大力优化营商环境 发放宣传资料16780份,培训内部管理员506人次,纳税人8117人次。对全镇辖区778个企业、3875个体工商户上门进行政策宣传,通过微信、手机移动客户端等多种渠道,对管户100%全覆盖宣传,让纳税人对减税降费政策应知尽知、应享尽享。镇内各企业、个体工商户在第一时间获得国家减税“红包”,全年我镇共减税2600多万。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入田园镇财政所2019年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位1个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

田园镇财政所2019年末实有人员编制6人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制6人(含参公管理事业编制6人);在职在编实有行政人员5人(含行政工勤人员0人),事业人员5人(含参公管理事业人员5人)。

离退休人员0人。其中:离休0人,退休0人。

实有车辆编制0辆,在编实有车辆0辆。

第二部分 田园镇财政所2019年度部门决算表

(详见附件)

第三部分 田园镇财政所2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

田园镇财政所2019年度收入合计35476071.86元。其中:财政拨款收入35476071.86元,占总收入的100%;上级补助收入0元,占总收入的0%;事业收入0元,占总收入的0%;经营收入0元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0元,占总收入的0%;其他收入0元,占总收入的0%。

二、支出决算情况说明

田园镇财政所2019年度支出合计35473693.34元。其中:基本支出607273.28元,占总支出的1.71%;项目支出34866420.06元,占总支出的98.29%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元,占总支出的0%。

(一)基本支出情况

2019年用于保障田园镇财政所正常运转日常支出607273.28元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的 86.82%,办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的13.18%。

(二)项目支出情况

2019年田园镇财政所用于专项业务工作的经费支出34866420.06元。占基本支出的98.29%.

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(1)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

田园镇财政所2019年度一般公共预算财政拨款支出35473693.34元,占本年支出合计的100%。与上年54744624.39对比减少19270931.03元,主要原因分析:本年度征地成本清算资金减少。

(2)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出607273.28元,占一般公共预算财政拨款总支出的1.71%。保障正常运转的日常支出。

2.外交支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒支出0元,占一般公共预算财政总支出的0%。

8.社会保障和就业支出0元,占一般公共预算财政总支出的0%。

9.医疗卫生与计划生育支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区支出24521950.06元,占一般公共预算财政拨款总支出的69.13%。

12.农林水支出9945170.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的28.04%。

13.交通运输支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等支出0元,占一般公共预算财政总支出的0%。

16.金融支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区支出0元,占一般公共预算财政总支出的0%。

18.国土海洋气象等支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障支出399400.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的1.12%。主要用于农村危房改造。

20.粮油物资储备支出0元,占一般公共预算财政总支出的0%。

21.其他支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

田园镇财政所2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3000.00元,支出决算为0.00元,完成预算的0%。其中:因公出国(境)费支出决算为0元;公务用车购置及运行费支出决算为0元;公务接待费支出决算为0.00元,完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:我单位严格按照预算管理要求控制支出,保证公务接待费财政拨款支出决算数逐年递减。

田园镇财政所2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年下降-100%。其中:因公出国(境)费支出决算0元;公务用车购置及运行费支出决算0元;公务接待费支出决算0元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

田园镇财政所2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0元;公务用车购置及运行维护费支出0元;公务接待费支出0元。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中:公务用车购置支出0元,购置车辆0辆。

3.公务接待费支出0.00元。其中:国内接待费支出0.00元(其中:外事接待费支出0元),共安排国内公务接待0批次(其中:外事接待0批次),接待人次0人(其中:外事接待人次0人)。主要用于日常财务相关工作检查等发生的接待支出。国(境)外接待费支出0元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况:

1、田园镇财政所2019年机关运行经费支出80008.28元,项目经费支出0元,与上年1159795.35元对比减少1079787.07元,主要原因:

(1)接待费0元

(2)财政所维修维护费减少982500.00元

(3)办公经费资金减少66245.67元

2、部门机关运行经费主要用于:

办公费8175.00元,水费3017.00元, 电费6216.28元,邮电费10800.00元,维修费6000.00元,劳务费800.00元,其他交通费45000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日,田园镇财政所资产总额合计195047.74元,其中,流动资产128518.03元,固定资产1132050.67元。与上年相比本年资产总额减少1559774.10元,其中;流动资产减少494253.14元,固定资产无变动。

国有资产占有使用情况表

单位:元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

195047.74

128518.03

1132050.67

924868.67

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度,田园镇财政所政府采购支出总额0元,其中:政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

(一)项目绩效自评报告

2019年度田园镇财政所无项目支出,项目支出为非基建项目。

(二)部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

(1)部门概况

田园镇财政所(参照公务员法管理)。主要职责是承担编制镇财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有(集体)资产管理、组织财政收入入库管理、镇行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

(2)部门绩效目标的设立情况:

积极培植税源,壮大财源基础。紧紧围绕增强经济综合实力,坚持稳中求进保增长,积极培育壮大税源。积极对上争取资金,进一步夯实财源基础。继续做好招商引资工作,巩固和扩大招商成果,促进企业做大做强和增值增效。

加强收入征管,确保收入稳步增长。一是财税部门通力配合,及时分析税源结构,做到目标明确、责任具体,确保年初目标任务的圆满完成。二是密切关注经济运行态势和财税政策变化,深入开展税源调查,加强重点税源监管,挖掘增收潜力,确保应收尽收。三是完善齐抓共管机制,加强财税部门的密切配合,深入分析经济、财政、税收运行情况,协调解决收入征管中存在的困难和问题,确保完成收入任务。四是加强非税收入征管,健全和完善非税收入收缴体系,促进经济和财政收入持续协调稳定增长。

强化统筹兼顾,着力保障民生。一是坚持“工资第一、民生优先、稳定至上”,积极克服经济增速放缓和财政增支因素影响,努力增加收入,确保社会稳定。二是切实加强以改善民生为重点的各项社会事业建设,继续加大教育、卫生、社会保障、农林水等投入力度,促进社会公共事业均等化发展。三是全面完善惠农补贴发放工作,确保补贴资金及时足额发放到位。四是严格执行最低生活保障标准,加大对五保户、孤儿、城乡低保户和抚恤对象等弱势群体的生活保障力度。

提升财政管理,增强监督效能。认真贯彻落实《监督法》和《预算法》,牢固树立依法理财、依法行政的理念,强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制,推进预算绩效管理,提高预算透明度。全面落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定,严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理,严格公务卡结算制度,提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理,探索政府购买服务,自觉接受人大和社会各方面监督。

加强学习培训,提高队伍素质。深入学习贯彻党的十九大精神,牢牢把握好财政工作的主动权,积极为镇党委、政府当好参谋和助手,管好家,理好财。加强政治思想工作和业务知识培训,提高财政干部队伍的整体素质。进一步加强财政队伍作风建设,抓好党风廉政建设和廉洁自律工作,勤俭节约、克己奉公、遵纪守法,不断提高财政干部廉洁从政和依法行政能力。继续完善内部管理制度,不断提高依法理财、为民理财的水平。充分认识新形势下财政工作的地位和作用,适应新形势,把握新机遇,满足新需要,努力建设一支业务过硬、作风优良、经受得住各种考验、具有财政大家庭观念、办事效率高的干部队伍。

(3)部门整体收支情况

田园镇财政所2019年度收入合计35476071.86元。其中:财政拨款收入35476071.86元,占总收入的100%;上级补助收入0元,占总收入的0%;事业收入0元,占总收入的0%;经营收入0元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0元,占总收入的0%;其他收入0元,占总收入的0%。

田园镇财政所2019年度支出合计35473693.34元。其中:基本支出35473693.34元,占总支出的100%;项目支出0元,占总支出的0%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元,占总支出的0%。

(4)部门预算管理制度建设情况

严格执行县级镇级财政政策如《财务管理办法》《固定资产管理办法》《差旅费管理办法》《会议费和培训费管理办法》等十余项制度,不断建立完整制度体系,建立用制度管人、管事、管财的长效机制,并在实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度,认真贯彻执行,确保资金使用的安全、合规。

在预算执行管理方面,我单位严格按照县级要求,切实履行预算管理职责,加强预算执行的监督管理,维护预算的严肃性。按照财政预算执行序时进度要求,定期通报预算执行进度情况,分析解决预算执行中存在的问题和困难,根据预算项目用途,确保专款专用,加快预算执行进度。

2.绩效自评工作情况

(1)绩效自评目的

通过开展绩效自评,进一步了解资金使用是否达到预期目标,了解资金管理是否规范、资金使用是否有效,检验资金支出效率和效果;分析存在问题及原因,及时总结经验,改进管理措施;不断增强和落实绩效管理责任,完善工作机制,有效提高资金管理水平和使用效益。

(2)自评指标体系(本部分为报告核心内容) 自评指标体系参照云南省财政项目支出绩效评价共性指标体系,分为一、二、三级指标分别为:

一级指标4项分别为投入、过程、产出、效果。

二级指标7项分别是投入中的目标设定、预算配置;过程中的预算执行、预算管理、资产管理;产出中的职责履行;效果中的履职效益。

三级指标20项,分别为

1、绩效目标合理性:部门所设立的整体绩效目标依据是否充分,是否符合客观实际,用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

2、绩效指标明确性:部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量,用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

3、在职人员控制率:部门本年度实际在职人员数与编制数的比率,用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。

4、“三公经费”:部门(单位)本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率,用以反映和考核部门(单位)对控制重点行政成本的努力程度。

5、基本支出足额保障:预算安排足额保障本年度部门正常工作开展,包括工资支出和公用经费支出足额保障。

6、严格预算执行:部门(单位)本年度预算完成数与预算数的比率,用以反映和考核部门(单位)预算完成程度。

7、支出进度率:部门(单位)实际支付进度与既定支付进度的比率,用以反映和考核部门(单位)预算执行的及时性和均衡性程度。

8、资金结余率:部门(单位)本年度结转结余总额与支出预算数的比率,用以反映和考核部门(单位)对本年度结转结余资金的实际控制程度。

9、管理制度健全:结合实际工作情况,制定内部控制制度,制定项目资金使用管理规定,规范部门重点项目资金使用。

10、信息公开及时完整:部门(单位)是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息,用以反映和考核部门(单位)预决算管理的公开透明情况。

11、资产管理使用规范有效:部门(单位)为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门(单位)资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。

12、资产管理安全性:部门的资产是否保存完整,使用合规、配置合理、处置规范,收入及时足额上缴,用以反映和考核部门资产安全运行情况。

13、实际完成率:部门(单位)履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门(单位)履职工作任务目标的实现程度。

14、完成及时率:部门(单位)在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。

15、质量达标率:达到质量标准(绩效标准值)的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。

16、重点工作办结率:部门(单位)年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率,用以反映部门(单位)对重点工作的办理落实程度。

17、经济效益:部门(单位)履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。

18、社会效益:部门(单位)履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。

19、生态效益:部门(单位)履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。

20、社会工作或服务对象满意度:社会公众或部门(单位)的服务对象对部门履职效果的满意程度。

(3)自评组织过程

前期准备:成立财政支出绩效评价工作领导小组。领导小组下设办公室,具体负责对开展财政支出绩效自评工作的组织协调等工作。召开财政支出绩效自评工作专题会议,对各个项目资金使用情况做好报送要求,对支出效果以及存在问题和原因进行分析,整理各项目基础数据资料。

组织实施:财政支出绩效评价工作领导小组组织召开项目支出绩效自评会,讨论和研究项目的绩效目标完成情况,安排项目自评责任分工,责任到人。领导小组办公室加强与各业务部门的沟通配合,通过收集整理审计项目总体情况、各项目资金支出情况、绩效目标完成情况等信息,对项目绩效情况进行总体评价后,撰写自评报告反映资金使用效果。

3.评价情况分析及综合评价结论

(1)投入情况分析

目标设定,符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划;符合部门“三定”方案确定的职责;符合部门制定的中长期实施规划;将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务;通过清晰、可衡量的指标值予以体现。与部门年度的任务数或计划数相对应;与本年度部门预算资金相匹配。

预算配置,通过在职人员控制率、“三公经费”变动率、重点支出安排率进行评价。

(2)过程情况分析

预算执行,通过预算完成率、预算调整率、支付进度率、结转结余率、结转结余变动率、公用经费控制率、“三公经费”控制率、政府采购执行率进行评价。

预算管理,通过管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完整性、绩效自评开展情总进行评价。经过自评,已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度;相关管理制度合法、合规、完整;相关管理制度得到有效执行。符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批程序和手续;项目的重大开支经过评估论证;符合部门预算批复的用途;不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。按规定内容公开预决算信息;按规定时限公开预决算信息。基础数据信息和会计信息资料真实;基础数据信息和会计信息资料完整;基础数据信息和会计信息资料准确。

资产管理,通过管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率进行评价。通过自评,已制定或具有资产管理制度;相关资金管理制度合法、合规、完整;相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整;资产配置合理;资产处置规范;资产账务管理合规,是否帐实相符;资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。

(3)产出情况分析

2019年我单位紧紧围绕各项目标任务开展工作,预算安排的基本支出保障了我单位正常的工作运转。

1.预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内,基本支出中,财政政策性工资有所追加(主要为工资提标所致),本年度预算未进行除政策外相关事项的调整。

2.预算管理方面。我单位制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案,有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

(4)效果情况分析

1.加强收入征管,确保收入稳步增长。完善财税运行形势分析会制度,密切跟踪税收收入的即时动态,及时研究解决财税相关问题,采取有力措施,加强对重点行业、重点领域、重点税种的监管,突出抓好均衡入库,全面提高财政收入质量。加强非税收入监管,规范非税收入的收缴工作,督促非税收入及时入库。

2.深化财政改革,提升财政管理水平。严格执行“收支两条线”管理,切实规范非税收入的收支监管,增强政府调控财政资金的力度;不定期开展财政资金安全检查工作,建立财政资金安全管理长效机制,确保财政资金安全高效运转;加强国有资产管理,确保国有资产保值增值,开展强农惠农政策落实情况专项检查,切实推动各项政策落到实处。

3.提升财政管理,增强监督效能。认真贯彻落实《监督法》和《预算法》,牢固树立依法理财、依法行政的理念,强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制,推进预算绩效管理,提高预算透明度。全面落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定,严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理,严格公务卡结算制度,提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理,探索政府购买服务,自觉接受人大和社会各方面监督。

4.存在的问题和整改情况

根据本次绩效评价情况,存在预算绩效申报时,编制的绩效目标不具体,绩效目标未完全细化分解为具体工作任务,部分绩效指标不清晰。

针对上述问题,将在今后的预算绩效申报时,在财务和相关部门的配合下,将全年工作任务细化分解为具体的工作目标,并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

5.绩效自评结果应用

针对本部门绩效自评中存在的问题,及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构,合理配置资源,加强财务管理。建立激励与约束机制,强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

6.主要经验及做法

领导重视,部门牵头,齐抓共管,形成了有力的领导和工作机制。根据工作职责,落实项目管理责任及预算执行责任,明确项目管理主体,认真做好项目实施的准备工作,保障项目实施进度高效有序。

加强项目资金管理,从资金源头入手,落实责任,完善制度,合理使用,加强监管,严格遵守财经纪律,做好厉行节约工作,确保将有限的资金发挥最大的效益。

加强预算资金管理制度建设。结合我单位工作实际,不断修订和完善相关财务管理制度,重视财务管理制度的执行与监督,使资金财务管理制度管理有章可循。

加强行政事业单位会计制度和预算法学习培训,规范预算收支管理,严格按项目和进度执行预算,增加强预算的约束力和严肃性。

7.其他需说明的情况

(三)项目(部门整体)支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表(附表9—附表12)

部门绩效自评情况参照保财预〔2020〕95号《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转:指以前年度尚未完成,结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休(科目代码2080501):指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费:是指市用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。若没有涉及专用名词,请说明不涉及专用名词。